การเบิกเกินส่งคืน ปรับปรุง ณ.วันที่ 21 มิถุนายน 2548

ภาพรวมขั้นตอนการเบิกเกินส่งคืน A B ตั้งลูกหนี้เบิกเกินส่งคืน JE1 A เจ้าหนี้นำเงินมาจ่ายคืนและบันทึกรับเงิน JE2 นำส่งเงินงบประมาณ นำส่งเงินงบนอกประมาณ R6 R7 ปรับปรุงเงินฝากคลัง RX B ลดยอดค่าใช้จ่ายและรายได้เบิกเกินส่งคืนรอนำส่ง JE3 A B จะต้องทำการหักล้างรายการบัญชี (จับคู่เคลียร์) ใน GFMIS Terminal ส่วนราชการสามารถใช้ JE4 ในการบันทึกรายการแทนในกรณีที่ไม่ตั้งเงินรอรับคืนได้ โดยไม่ต้องทำ JE1 และ JE2 อีก

ขั้นตอนการเบิกเกินส่งคืน 1. การตั้งลูกหนี้เบิกเกินส่งคืน ๋Transaction code : ZGL_JE1 (บช.01 ประเภทเอกสาร JE) ๋การอ้างอิง : xxxx + xxxxxxxxxx + xx บรรทัด 01- 99 ปี คศ. เลขที่เอกสารตั้งเบิก บรรทัดรายการค่าใช้จ่าย ๋การอ้างอิง : xx + xxxxxxxxxx + xxx บรรทัด 001-999 หรือ ๋DR. เงินรอรับคืน 1103020110 CR. เบิกเกินส่งคืนรอนำส่ง 2116010104 ระบุศูนย์ต้นทุน, แหล่งของเงิน, กิจกรรมหลักและรหัสงบประมาณให้เหมือนกับเอกสารตั้งเบิก

ขั้นตอนการเบิกเกินส่งคืน 2. การบันทึกรายการเมื่อรับเงินจากลูกหนี้เบิกเกินส่งคืน ๋Transaction code : ZGL_JE2 (บช.01 ประเภทเอกสาร JE) ๋การอ้างอิง : xxxx + xxxxxxxxxx + xx บรรทัด 01- 99 ปี คศ. เลขที่เอกสารตั้งเบิก บรรทัดรายการค่าใช้จ่าย ๋การอ้างอิง : xx + xxxxxxxxxx + xxx บรรทัด 001-999 หรือ ๋DR. เงินสด/เช็ค 11010101xx CR. เงินรอรับคืน 1103020110 ระบุศูนย์ต้นทุน, แหล่งของเงิน, กิจกรรมหลักและรหัสงบประมาณให้เหมือนกับเอกสารตั้งเบิก

ขั้นตอนการเบิกเกินส่งคืน 1. + 2. การบันทึกรายการตั้งเบิกเกินส่งคืนรอนำส่งโดยไม่มีลูกหนี้ กรณีที่ บันทึกรายการตั้งเบิกเกินส่งคืนรอนำส่งโดยไม่มีลูกหนี้ สามารถนำ ขั้นตอนที่ 1 และขั้นตอนที่ 2 มารวมบันทึกเป็นครั้งเดียว ได้ ดังนั้น จะไม่ต้องบันทึก “เงินรอรับคืน 1103020110” แต่จะบันทึกเดบิต เงินสด/เช็ค และ เครดิต เบิกเกินส่งคืนรอนำส่ง ได้เลย ขั้นที่ 1 ( JE1 ) DR. เงินรอรับคืน 1103020110 CR.เบิกเกินส่งคืนรอนำส่ง 2116010104 ขั้นที่ 2 ( JE2 ) DR. เงินสด/เช็ค 11010101xx CR. เงินรอรับคืน 1103020110 กรณี บันทึกรวบ ขั้น1+ขั้น 2(JE4) DR. เงินสด/เช็ค 11010101xx CR. เบิกเกินส่งคืนรอนำส่ง 2116010104 ๋ ส่วนราชการสามารถบันทึกรวบ ขั้น1+ขั้น 2(JE4) เพียงขั้นตอนเดียวได้ โดยไม่ต้องทำ ขั้น1(JE1)และขั้น2(JE2)

ขั้นตอนการเบิกเกินส่งคืน การบันทึกรายการตั้งเบิกเกินส่งคืนรอนำส่งโดยไม่มีลูกหนี้ ( ขั้น1+ขั้น2) ๋Transaction code : ZGL_JE4 (บช.01 ประเภทเอกสาร JE) ๋การอ้างอิง : xxxx + xxxxxxxxxx + xx บรรทัด 01- 99 ปี คศ. เลขที่เอกสารตั้งเบิก บรรทัดรายการค่าใช้จ่าย ๋การอ้างอิง : xx + xxxxxxxxxx + xxx บรรทัด 001-999 หรือ ๋DR. เงินสด/เช็ค 11010101xx CR. เบิกเกินส่งคืนรอนำส่ง 2116010104 ระบุศูนย์ต้นทุน, แหล่งของเงิน, กิจกรรมหลักและรหัสงบประมาณให้เหมือนกับเอกสารตั้งเบิก

ขั้นตอนการเบิกเกินส่งคืน 3.1 การบันทึกรายการนำส่งเงิน กรณีเงินงบประมาณ ๋Transaction code : ZRP_R6 (นส.02) ๋การอ้างอิง : xxxx + xxxxxxxxxx + xx ปี คศ. เลขที่เอกสารรับเงิน ที่ได้จาก JE 2 หรือ JE 4 บรรทัดรายการเงินสด ๋DR.พักเงินฝากคลัง * 1101020xxx (9999) CR. เงินสด/เช็ค 11010101xx แหล่งของเงิน : xx19000 กิจกรรมหลัก : Pxxxx รหัสงบประมาณ : 5 หลักแรกของศูนย์ต้นทุน * พักเงินฝากคลังตามแต่ละจังหวัด เช่น กรุงเทพ 1101020401

ขั้นตอนการเบิกเกินส่งคืน 3.2 การบันทึกรายการนำส่งเงิน กรณีเงินนอกงบประมาณ ๋Transaction code : ZRP_R7 (นส.02) ขั้นตอนการนำส่งเงินนอกงบประมาณ ๋การอ้างอิง : xxxx + xxxxxxxxxx + xx ปี คศ. เลขที่เอกสารรับเงิน ที่ได้จาก JE2 หรือ JE4 บรรทัดรายการเงินสด ๋DR.พักเงินฝากคลัง * 1101020xxx (9999) CR. เงินสด/เช็ค 11010101xx แหล่งของเงิน : xx26000 กิจกรรมหลัก : Pxxxx รหัสงบประมาณ : 5 หลักแรกของศูนย์ต้นทุน ระบุรหัสเงินฝาก * พักเงินฝากคลังตามแต่ละจังหวัด เช่น กรุงเทพ 1101020401

ขั้นตอนการเบิกเกินส่งคืน 3.2 การบันทึกรายการนำส่งเงิน กรณีเงินนอกงบประมาณ ๋Transaction code : ZRP_RX ขั้นตอนการปรับปรุงเงินฝากคลัง ๋การอ้างอิง : xxxx + xxxxxxxxxx + xx ปี คศ. เลขที่เอกสารรับเงิน ที่ได้จาก JE2 หรือ JE4 บรรทัดรายการเงินสด ๋DR. เงินฝากคลัง 1101020501 CR. เงินรับฝากส่วนราชการ 2111020101 (9999) แหล่งของเงิน : xx26000 กิจกรรมหลัก : Pxxxx รหัสงบประมาณ : 5 หลักแรกของศูนย์ต้นทุน ระบุรหัสเงินฝาก

ขั้นตอนการเบิกเกินส่งคืน 4. การลดยอดค่าใช้จ่ายและเบิกเกินส่งคืนรอนำส่ง ( ขั้นตอนคืนงบประมาณ – เป็นเอกสาร พัก - โดยงบประมาณจะคืนเมื่อส่วนราชการแจ้งกรมบัญชีกลาง ผ่านรายการให้ ” ๋Transaction code : ZGL_JE3 (บช.04 ประเภทเอกสาร JE) ๋การอ้างอิง : xxxx + xxxxxxxxxx + xx บรรทัด 01- 99 ปี คศ. เลขที่เอกสารตั้งเบิก บรรทัดรายการค่าใช้จ่าย ๋การอ้างอิง : xx + xxxxxxxxxx + xxx บรรทัด 001-999 หรือ ๋DR. เบิกเกินส่งคืนรอนำส่ง 2116010104 CR. ค่าใช้จ่าย 5xxxxxxxxx ระบุศูนย์ต้นทุน, แหล่งของเงิน, กิจกรรมหลักและรหัสงบประมาณให้เหมือนกับเอกสารตั้งเบิก

ขั้นตอนการจับคู่เคลียร์ (GFMIS Terminal) JE1 JE2 ทำการจับคู่เคลียร์ เงินรอรับคืน 1103020110 JE1 JE3 ทำการจับคู่เคลียร์ เบิกเกินส่งคืนรอนำส่ง 2116010104 หรือ JE4