การเงินการคลัง โรงพยาบาลนครพิงค์ ปีงบประมาณ 2560 การเงินการคลัง โรงพยาบาลนครพิงค์ ปีงบประมาณ 2560 นพ.พงษ์ศักดิ์ โสภณ รองผู้อำนวยการฝ่ายการแพทย์ โรงพยาบาลนครพิงค์ 12 กรกฎาคม 2560

งบแสดงสถานะการเงินบำรุง 2560 -2557 รายการ งบปี 60 ณ 30 มิ.ย.60 งบปี 59 งบปี 58 งบปี 57 สินทรัพย์หมุนเวียน   เงินสดและเงินฝากธนาคาร 347,079,829.91 285,025,244.22 269,797,292.30 237,531,321.43 ลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาล 326,640,120.13 259,394,295.67 559,299,522.15 532,016,287.34 วัสดุคงคลัง 86,492,336.31 87,234,673.39 60,262,342.76 173,023,869.94 รวมสินทรัพย์หมุนเวียน 760,212,286.35 631,654,213.28 889,359,157.21 942,571,478.71 สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน 1,534,427,324.17 1,477,466,474.38 1,035,062,411.92 654,807,979.31 รวมสินทรัพย์ 2,294,639,610.52 2,109,120,687.66 1,924,421,569.13 1,597,379,458.02 หนี้สิน 351,597,558.51 337,604,200.01 300,006,400.58 339,971,878.94 ทุน 821,566,713.96 รายได้สูง/ต่ำ 1,121,475,338.05 949,949,773.69 802,848,454.59 435,840,865.12 รวมหนี้สินและทุน

งบแสดงผลการดำเนินงาน รายการ งบปี 60 ณ 30 มิ.ย.60 งบปี 59 งบปี 58 งบปี 57 รายได้ (ไม่รวมงบลงทุน) 1,401,499,625.02 1,914,475,989.21 1,652,007,492.17 1,642,399,582.22 ค่าใช้จ่าย 1,402,748,650.71 1,860,255,733.79 1,713,422,856.14 1,492,358,349.70 ผลต่าง - 1,249,025.69 54,220,255.42 -61,415,363.97 150,041,232.52 เงินบำรุงคงเหลือ 309,076,309.66 254,309,736.85 266,700,953.33 211,753,652.38 หนี้สิน 351,597,558.51 337,604,200.01 300,006,400.58 339,971,878.94 หลังหักหนี้สิน -42,521,249.15 -83,294,463.16 -33,305,447.25 -128,218,226.56

ผลวิกฤตทางการเงินระดับ 7 เดือน CR QR Cash NWC NI+Depreciation Liquid Index StatusIndex Survival Index Months Risk Scoring เงินบำรุงคงเหลือ(หักหนี้แล้ว) ต.ค. 1.71 1.39 0.53 285,327,863.26 92,180,285.50 1   -183,057,851.63 พ.ย. 1.86 1.46 0.39 291,638,635.23 69,650,060.54 -200,437,720.01 ธ.ค. 1.79 1.50 0.49 271,042,220.90 117,448,920.29 -131,227,661.84 ม.ค. 1.65 1.42 0.44 268,047,720.20 66,807,973.95 -185,922,216.46 ก.พ. 1.85 1.62 0.66 322,566,096.00 117,792,152.90 -81,232,386.87 มี.ค. 1.94 1.68 0.77 335,146,307.47 130,379,879.22 -74,553,835.75 เม.ย. 1.56 0.75 320,247,318.69 401,089,984.87 -88,958,409.69 พ.ค. 1.60 0.72 312,105,955.13 95,977,727.85 -99,214,939.01 มิ.ย. 2.01 1.74 0.85 371,551,329.68 154,863,861.36 -42,521,249.15 ก.ค. ส.ค. ก.ย.

7 plus รายการ เป้าหมาย  ผลงาน ปี60 Q3 1.ประสิทธิภาพการทำกำไร ≥ 3.1 (ค่ากลาง) 1.3 2.อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ ≥ 5.66 5.73 3.ระยะเวลาถัวเฉลี่ยในการชำระหนี้การค้า ≤ 90 วัน 127.93 4.ระยะเวลาถัวเฉลี่ยในการเรียกเก็บหนี้ สิทธิ UC ≤ 60 วัน 62.26 5.ระยะเวลาถัวเฉลี่ยในการเก็บลูกหนี้ค่ารักษาฯ เบิกจ่ายตรงกรมบัญชีกลาง 30.84 6.ระยะเวลาถัวเฉลี่ยในการเรียกเก็บหนี้ สิทธิประกันสังคม 28.32 7. การบริหารสินค้าคงคลัง ด้านยา 46.63

Quick method ข้อมูล งบ 60 ณ 30 มิ.ย.60 งบ 59 งบ 58 งบ 57 CMI 1.97 1.90 ข้อมูล  งบ 60 ณ 30 มิ.ย.60 งบ 59 งบ 58 งบ 57 CMI 1.97 1.90 1.88 1.77 cost OPD 509,453,259.35 670,426,354.22 614,292,366.28 496,150,891.60 Cost IPD 838,250,154.62 1,098,872,931.49 973,646,949.61 883,265,285.41 SUM Adj RW 71,509.33 91,163.17 87,828.12 84,166.14 IPD case 36,845 50,176 48,834 47,999 OPD case 469,131 640,146 504,902 534,885  ต้นทุน ค่ากลางMean+1SD (2560 Q2) งบ 60 ณ 30 มิ.ย. 60 งบ 59 งบ 58 งบ 57 ต้นทุนต่อ IPD/ RW 17,229.15 11,722.25 12,053.91 11,183.52 11,331.45 ต้นทุน IPD/AN NA 22,750.72 21,900.37 19,937.89 18,401.74 ต้นทุน OPD/Visit 1,247.20 1,085.95 1,047.30 1,069.07 1,158.28

แผน PLAN FIN 2560 ของโรงพยาบาลนครพิงค์ เป็นแผนขาดดุล -41,619,000.00 รวมรายได้ 2,008,047,000.00 รวมค่าใช้จ่าย 1,938,426,000.00 ส่วนต่างรายได้ค่าใช้จ่าย 69,621,000.00 EBITDA รายได้หักค่าใช้จ่ายไม่รวมงบลงทุน แผนขาดดุล -41,619,000.00

ผลการดำเนินงาน Planfin 2560 รายการ แผน 60 แผน ไตรมาส 3 ผลการดำเนินการ ร้อยละ ส่วนต่าง รวมรายได้ 2,008,047,000.00 1,506,035,250.00 1,557,612,513.07 3.42 รวมค่าใช้จ่าย 1,938,426,000.00 1,453,819,500.00 1,402,748,650.71 -3.51 ผลต่าง 218,600,819.33 163,950,614.50 371,551,329.68 126.62 รพ.นครพิงค์ ผลการดำเนินการ ณ 30 มิถุนายน 2560 ทุนสำรองสุทธิ (NWC) 371,551,329.00 เงินบำรุงคงเหลือ 309,076,309.66 หนี้สินและภาระผูกพัน 351,597,558.51 เงินบำรุงคงเหลือ(หักภาระผูกพัน) -42,521,249.15

หนังสือแสดงเจตจำนงรับเงินช่วยเหลือ (Letter of Intent : LOI) โรงพยาบาลนครพิงค์ ขอกำหนดเป้าหมาย/ตัวชี้วัด ทั้งประมาณการเพิ่มรายได้และลดค่าใช้จ่ายที่ผ่านเห็นชอบของคณะกรรมการบริหารโรงพยาบาลที่ประเมินว่าสามารถปฏิบัติได้ ดังนี้ เพิ่มรายได้ เมื่อสิ้นปีงบประมาณ 20,000,000.00 บาท ลดค่าใช้จ่าย เมื่อสิ้นปีงบประมาณ 21,000,000.00 บาท ผลประกอบการจะมี ขาดทุน เมื่อสิ้นปีงบประมาณ - บาท ลดค่าใช้จ่ายด้านยา เมื่อสิ้นปีงบประมาณ 6,000,000.00 บาท - ลดค่าใช้จ่ายด้านวัสดุวิทยาศาสตร์ (Lab.) เมื่อสิ้นปีงบประมาณ 10,000,000.00 บาท - ลดค่าใช้จ่ายอื่นๆ ค่าตอบแทน 5,000,000.00 บาท - สรุปรวมลดค่าใช้จ่าย 21,000,000.00 บาท

วิเคราะห์ประเมินผลรายเดือน/ แผนทางการเงินและมาตรการในการเพิ่มประสิทธิภาพการบริหารการเงินการคลัง โรงพยาบาลนครพิงค์ จังหวัดเชียงใหม่ ประจำปีงบประมาณ 2560 มาตรการปรับเพิ่ม ประสิทธิภาพ เป้าหมาย กิจกรรมดำเนินงาน ระยะ เวลา ผู้รับ ผิดชอบ ผลงาน/เป้าหมาย (รายเดือน / รายไตรมาส) วิเคราะห์ประเมินผลรายเดือน/ รายไตรมาส 1.เพิ่มประสิทธิภาพในการเรียกเก็บ 1.1.ปรับปรุงการเรียกเก็บ   ให้มีการจัดตรวจสอบข้อมูลให้ครบถ้วนและส่งข้อมูลเรียกเก็บให้รวดเร็วขึ้น  เม.ย.-ก.ย.60  ศูนย์จัดเก็บรายได้/งานเคลม ลูกหนี้ UC ไม่เกิน 25 วัน  ลูกหนี้กรมบัญชีกลาง ไม่เกิน 30 วัน  ลูกหนี้ประกันสังคม ไม่เกิน 30 วัน  62.26 วัน 30.84 วัน 28.32 วัน 1.2.เพิ่มบริการพิเศษสำหรับประชาชน CHC เปิดให้ผู้ที่เข้ามารับการรักษามีช่องทางเพิ่มมากขึ้นและสามารถแข่งขันกับเอกชนได้ พ.ค. 60 การเงิน พ.ค. 1,653,387.00 มิ.ย. 3,014,482.00 ปริมาณผู้มาใช้บริการเพิ่มขึ้นจาก 300 ราย เป็น 600 ราย 1.3.เพิ่มช่องทาง เคลมค่ารักษากับบริษัทประกัน Fax Claim เพื่มช่องทางให้ผู้ป่วยสามารถเคลมกับบริษัทประกันมากขึ้น มิ.ย.60 อยู่ระหว่างดำเนินงาน -

มาตรการปรับ เพิ่ม ประสิทธิภาพ เป้าหมาย กิจกรรมดำเนินงาน ระยะ เวลา ผู้รับ ผิดชอบ ผลงาน เป้าหมาย (รายเดือน/ รายไตรมาส) วิเคราะห์ประเมินผล รายเดือน/ รายไตรมาส 2. ด้านการลด รายจ่าย   2.1 ลด ค่าใช้จ่ายด้าน วัสดุ วิทยาศาสตร์ (Lab.) - การส่ง Lab อย่าง สมเหตุสมผลของ แพทย์ ส่งตรวจทาง ห้องปฏิบัติการตามข้อ บ่งชี้ทางการแพทย์และ ตามความจำเป็นเท่านั้น - ลดระยะเวลาสำรอง น้ำยา/วัสดุวิทยาศาสตร์ สำหรับตรวจทาง ห้องปฏิบัติการให้มีการ สำรองเท่าที่จำเป็น ประเมินทุกไตรมาส มิ.ย.- ต.ค.60 งาน พัสดุ/ แพทย์/ ห้อง LAB ค่าใช้จ่ายวัสดุ วิทยาศาสตร์ 10,000,000.00 บาท สรุปค่าใช้จ่ายด้านวัสดุ วิทยาศาสตร์ (Lab.) ตั้งแต่ ต.ค.59-พ.ค.60 แผนไตรมาส 43,333,333.33 บาท ใช้ไปแล้วทั้งสิ้น 36,876,275.94 บาท สามารถลดค่าใช้จ่ายลงได้ -6,457,057.39 บาท

มาตรการ ปรับเพิ่ม ประสิทธิภา พ (รายเดือน/รายไตรมาส) เป้าหมาย กิจกรรมดำเนินงาน ระยะ เวลา ผู้รับ ผิด ชอบ ผลงาน เป้าหมาย (รายเดือน/รายไตรมาส) วิเคราะห์ประเมินผล รายเดือน/รายไตรมาส   2.2ลด ค่าใช้จ่าย ด้านยา - มี CPG (โดยอายุรแพทย์) การ รักษาโรค NCD และการใช้ยาที่ เหมาะสม ไม่ให้ยาผู้ป่วยมากเกิน ความจำเป็น - ลดปริมาณการจ่ายยาผู้ป่วย NCD มาก่อนนัด เพื่อป้องกันการ ได้ยาซ้ำซ้อน มิย.- ตค 60 เภสัช กรรม ลดค่าใช้จ่ายด้านยา 5,000,000.00 สรุปค่าใช้จ่ายด้านยา ตั้งแต่ต.ค.59-พ.ค.60 แผน ไตรมาส 3 240,000,000.00 ใช้ไป 236,444,374.05 บาท ลดค่าใช้จ่ายลง -3,555,625.95 บาท

ขอขอบคุณ