มาตรฐานการปฎิบัติงานเพื่อสอดคล้องตามกฎหมายและนโยบายบริษัท (Compliance Knowledge)

Please see English Version on page 70

Outline บทที่ 1 ความหมายและบทบาทของหน่วยงานกำกับดูแล บทที่ 2 หน่วยงานกำกับดูแลภาครัฐและกฎหมายที่เกี่ยวข้อง บทที่ 3 คู่มือบรรษัทภิบาลสำนักงานภูมิภาค (PCA Corporate Governance Manual) บทที่ 4 มาตรฐานการกำกับดูแลกิจการของหน่วยงานกำกับดูแล(Regional Compliance Standard) บทที่ 5 Regulatory Matrix บทที่ 6 วิธีการบริหารจัดการและการรายงานการฝ่าฝืนกฎระเบียบและกฎหมาย บทที่ 7 กฎระเบียบที่เกี่ยวข้องกับกรมธรรม์ประกันชีวิตควบการลงทุน

ความหมายและบทบาทของหน่วยงานกำกับดูแล บทที่ 1 ความหมายและบทบาทของหน่วยงานกำกับดูแล

What is Compliance? “Compliance” หรือ “Regulatory Compliance” หมายถึง การปฏิบัติตามกฎหมายและกฎระเบียบ ข้อบังคับ ตลอดจนการปฏิบัติตามนโยบายต่างๆ ขององค์กรอย่างถูกต้อง ได้ตามมาตรฐานที่กำหนด เนื่องจากจำนวนที่เพิ่มขึ้นของกฎระเบียบและความจำเป็นเพื่อความ โปร่งใสในการดำเนินงานขององค์กรมีมากขึ้น องค์กรจึงออกแบบ วิธีการปฎิบัติงานควบคู่กับการควบคุมในทุกๆกิจกรรม วิธีการนี้ถูก นำมาใช้เพื่อให้แน่ใจว่าการปฏิบัติตามกฎที่จำเป็นทั้งหมดสามารถทำ ได้โดยไม่เกิดกิจกรรมที่ไม่จำเป็นหรือกิจกรรมซ้ำซ้อน

What is Compliance? แผนกกำกับดูแล (Compliance Department) เป็นหน่วยงานหนึ่งของพรูเด็นเชียลประเทศไทย ซึ่งมีหน้าที่ หลักในการควบคุมการปฏิบัติการต่างๆของบริษัทฯให้เป็นไปตามที่กฎหมายที่เกี่ยวข้องกำหนด แผนกกำกับดูแลมีหน้าที่รับผิดชอบควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบและกฎเกณฑ์ต่างๆ ที่กำหนดโดย หน่วยงานภาครัฐ รวมถึงข้อกำหนดในนโยบายต่างๆ ของกลุ่มบริษัทพรูเด็นเชียล และ สำนักงานส่วนภูมิภาค หรือ Prudential Corporation Asia (PCA)

แนวคิดเรื่อง 3 แนวป้องกันของการบริหารจัดการความเสี่ยง (3 Lines of Defense Concept)

บทบาทหน้าที่ของ 3 แนวป้องกันของการบริหารจัดการความเสี่ยง หน่วยงานที่ รับผิดชอบ ความรับผิดชอบ 1st Line แนวป้องกันความ เสี่ยงขั้นที่ 1 หน่วยงานทาง ธุรกิจ (หน่วยงาน ทุกหน่วยงาน) รับผิดชอบในการบริหารความเสี่ยงและการปฏิบัติตามกฎหมายและนโยบายของบริษัทฯที่ เกี่ยวข้องกับการดำเนินงานของหน่วยงานนั้นๆ รับผิดชอบในการออกแบบและดำเนินการควบคุม ลดระดับความเสี่ยงที่เกิดขึ้นในการดำเนินงานของหน่วยงานตนเองรวมทั้งดำเนินการติดตาม ผลและสอบทานความเสี่ยงดังกล่าวด้วย จัดเตรียมข้อมูลเกี่ยวกับความเสี่ยงที่มีนัยสำคัญในการดำเนินงานและการควบคุมเพื่อเสนอ ต่อหน่วยงานกำกับดูแล และหน่วยงานบริหารความเสี่ยง

บทบาทหน้าที่ของ 3 แนวป้องกันของการบริหารจัดการความเสี่ยง หน่วยงานที่ รับผิดชอบ ความรับผิดชอบ 2nd Line แนวป้องกันความ เสี่ยงขั้นที่ 2 หน่วยงานกำกับดูแล หน่วยงานบริหาร ความเสี่ยง รับผิดชอบในการติดตามผล/สอบทานการบริหารความเสี่ยงของหน่วยงานต่างๆ โดยให้ ความสำคัญกับกิจกรรมที่มีความเสี่ยงสูงก่อน (Risk-based approach) และการติดตามกิจกรรมที่ ได้รับมอบหมายเฉพาะเรื่อง (Specific approach) ว่าแต่ละหน่วยงานทางธุรกิจมีระบบการ ควบคุมที่มีประสิทธิผลหรือไม่ รายงานต่อผู้บริหารระดับสูงและคณะกรรมการที่เกี่ยวข้องกับความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้นกับธุรกิจ ซึ่งรวมถึงการควบคุมที่ปฏิบัติโดยหน่วยงานทางธุรกิจเพื่อลดผลกระทบจากความเสี่ยง และผลที่ เกิดขึ้นจริงจากการปฏิบัติตามการควบคุมดังกล่าว รายงานต่อผู้บริหารระดับสูงเกี่ยวกับการเพิ่มเติมหรือเปลี่ยนแปลงของกฎระเบียบที่เกี่ยวข้องกับ การดำเนินธุรกิจ รวมถึงการประเมินความเสี่ยงและผลกระทบที่เกิดจากการเปลี่ยนแปลงดังกล่าว ด้วย สนับสนุนการปรับปรุงพัฒนาของกระบวนการบริหารความเสี่ยงของหน่วยงานต่างๆ ผ่านการ ตรวจทานนโยบายและลงนามรับรอง

บทบาทหน้าที่ของ 3 แนวป้องกันของการบริหารจัดการความเสี่ยง หน่วยงานที่ รับผิดชอบ ความรับผิดชอบ 3rd Line แนวป้องกันความ เสี่ยงขั้นที่ 3 ผู้ตรวจสอบภายใน (Group wide Internal Audit (GwIA)) รับผิดชอบในการดำเนินการตรวจสอบอย่างเป็นอิสระและสม่ำเสมอเกี่ยวกับกรอบโครงสร้าง การบริหารความเสี่ยง (Compliance Risk Management Framework)โดยรวม ให้ความเชื่อมั่นในการปฎิบัติตามกฎหมายและนโยบายบริษัทฯแก่คณะกรรมการตรวจสอบ (Audit Committee) เกี่ยวกับประสิทธิผลของการบริหารจัดการความเสี่ยง และกลยุทธ์ในการลด ผลกระทบจากความเสี่ยงภายในองค์กร

3 Lines of Defense Concept 2nd Line 3rd Line Review Monitoring GwIA 1st Line Internal controls Self monitoring

บทบาทหน้าที่หลักของหน่วยงานกำกับดูแล (Compliance) ประกาศให้หน่วยงานทางธุรกิจทราบถึงกฎหมายและกฎระเบียบนโยบายบริษัทฯที่ออกมาใหม่ ให้คำปรึกษาที่เกี่ยวข้องกับการปฏิบัติตามกฎหมายและกฎระเบียบนโยบายบริษัทฯ ติดตามผลและตรวจสอบการดำเนินงานของหน่วยงานทางธุรกิจ เพื่อให้แน่ใจว่ามีการปฏิบัติตามกฎหมายและนโยบายบริษัทฯอย่างเคร่งครัด จัดการอบรมที่เกี่ยวข้องกับการปฏิบัติตามกฎหมายและนโยบายบริษัทฯ

PLT Compliance Structure CEO PCA Compliance Audit Committee CRO HoD of Compliance Regulatory Compliance Management AML and Financial Crimes Assurance and Reporting Oversee Regulatory Change and Compliance, Governance related compliance policies and the organizational compliance regulatory matrix Provide advice and guidance on matters relating to compliance policy as well as relevant local laws and regulations Review and recommend the document related sales activities i.e. sales scripts, marketing & training materials Delegate of product approval and implementation forums Distribute the regulator’s and relevant compliance TLAA’s letter to target concerned departments and also provide appropriate correspondences within timeliness. Oversee Financial Crime policy implementation and oversight of Anti- Money Laundering, ABC and Fraud Risk assessment, monitoring and reporting of PLT activities against local Financial Crime regulations and PCA policies Financial Crime reporting to local and regional forums STR reporting to local regulators Training and Development of Financial Crime policies Oversee and delivery end-to-end assurance activity, including following up to close recommended actions Investigate sales misconduct and reporting to SDC Support PCA reviews and GHO audits and reviews. Compliance reporting to local management, Regional Office and relevant compliance related regulatory reporting Execute analysis of MI as part of Compliance risk assessment towards delivery and execution of annual compliance plan, plus engagement with business functions to resolve key risk areas Supports HoD in oversight and delivery of compliance mandate. Prepare RC, AC, QD presentation

บทที่ 2 หน่วยงานกำกับดูแลภาครัฐและกฎหมายที่เกี่ยวข้อง

หน่วยงานกำกับดูแลภาครัฐที่เกี่ยวข้อง ขอบเขตอำนาจ กฎหมายที่เกี่ยวข้อง สำนักงานคณะกรรมการกำกับและ ส่งเสริมการประกอบธุรกิจประกันภัย (คปภ.) บริษัทประกันชีวิตและวินาศภัยที่ประกอบธุรกิจใน ประเทศไทย -พระราชบัญญัติประกันชีวิต ประกาศสำนักงานฯ ประกาศนายทะเบียน จดหมายสำนักงาน สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์ และตลาดหลักทรัพย์ (ก.ล.ต.) บริษัทจดทะเบียนและบริษัทหลักทรัพย์ต่างๆที่ ประกอบธุรกิจในประเทศไทย ประกาศคณะกรรมการฯ ที่เกี่ยวข้องการการ เสนอขายกรมธรรม์ประกันชีวิตควบหน่วย ลงทุน (Unit-Linked product) และข้อกำหนด ต่างๆสำหรับบริษัทที่ได้รับอุญาตให้ประกอบ ธุรกิจหลักทรัพย์ประเภทนายหน้า ค้า จัด จำหน่าย ที่จำกัดเฉพาะหลักทรัพย์ที่เป็นหน่วย ลงทุนเท่านั้น (LBDU License) สำนักงานป้องกันและปราบปรามการ ฟอกเงิน (ปปง.) สถาบันการเงินและกิจการที่ประกอบธุรกิจตามที่ กำหนดซึ่งประกอบธุรกิจในประเทศไทย - พระราชบัญญัติป้องกันและปราบปรามการ ฟอกเงิน - พระราชบัญญัติป้องกันและปราบปรามการ สนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการร้าย - ประกาศต่างๆที่ออกโดยสำนักงานฯ

บทที่ 3: คู่มือบรรษัทภิบาลสำนักงานภูมิภาค (PCA Corporate Governance Manual)

PCA Corporate Governance Manual (“PCA-CGM”) คู่มือบรรษัทภิบาลสำนักงานภูมิภาคนี้นำมาจากคู่มือบรรษัทภิบาลของกลุ่มบริษัทพรูเด็นเชียล ซึ่งทุกๆบริษัทในกลุ่มมีหน้าที่ต้องปฏิบัติตามมาตรฐานที่กำหนด เพื่อบรรลุเป้าหมายการเป็นบริษัทที่มีคุณภาพและประกอบธุรกิจอย่างมีจริยธรรม กรอบโครงสร้างของคู่มือบรรษัทภิบาลสำนักงานภูมิภาค (PCA CGM Framework): General Management 1.1 Conduct 1.2 Strategy & Financial Planning 1.3 People Actuarial & Finance 2.1 Actuarial 2.2 Finance 2.3 Taxation 2.4 Investment Arrangement – Governance

PCA Corporate Governance Manual (“PCA-CGM”) Compliance & Legal 3.1 Compliance 3.2 Structure and Governance 3.3 Listed Company Obligations 3.4 Legal Audit & Risk Management 4.1 Audit 4.2 Security 4.3 Financial Crimes 4.4 Risk Management Brand & Corporate Affairs 5.1 Stakeholder communications 5.2 Trademarks & Brands 5.3 LU Activities 5.4 Other policies

PCA Corporate Governance Manual (“PCA-CGM”) Information Technology 6.1 Information Technology Operation 7.1 Outsourcing and Critical Third Party Supply Table A - Approval 1. Authorisation Requirements 2. General Management Actuarial & Finance (including Investment) 3. Audit & Risk Management 4. Compliance & Legal 5. Brand and Corporate Affairs Table B - Reporting Reporting Requirements About PCA Governance About This Resource Exemption & Variation Please see more detail in “http://pruf1rst.intranet.asia/sites/cgm/Pages/prudentialHome.aspx”

When? Criteria Who? Approved by? Next Step? Exemption Procedures หากหน่วยงานทางธุรกิจไม่สามารถปฏิบัติตามมาตรฐานที่กำหนดในคู่มือ บรรษัทภิบาลสำนักงานภูมิภาคข้อหนึ่งข้อใด หน่วยงานทางธุรกิจนั้นจะต้องขออนุมัติการยกเว้นการไม่ปฏิบัติตามมาตรฐาน (Exemption Request) Criteria - เมื่อข้อกำหนดขัดแย้งกับกฎหมายและกฎระเบียบของประเทศนั้นๆ - เมื่อการปฏิบัติตามมาตรฐานอาจก่อให้เกิดข้อเสียเปรียบทางธุรกิจอย่างมีสาระสำคัญ Who? หัวหน้าแผนกที่ไม่สามารถปฏิบัติตามมาตรฐานข้อใดข้อหนึ่งได้จะต้องจัดทำแบบคำขออนุมัติการยกเว้นการไม่ปฏิบัติตามมาตรฐาน (Exemption Request) และส่งให้แผนกกำกับดูแลสอบทานในกรณีที่เกี่ยวข้องกับมาตรฐานการกำกับดูแล Approved by? แบบคำขออนุมัติการยกเว้นการไม่ปฏิบัติตามมาตรฐาน (Exemption Request) จะต้องได้รับการยอมรับจาก CEO ก่อนจะส่งให้หัวหน้าฝ่ายของPCAที่เกี่ยวข้อง (ตามหัวข้อของมาตรฐานที่ไม่สามาถปฏิบัติตามได้) เพื่อเป็นผู้อนุมัติสูงสุด Next Step? - แบบคำขออนุมัติการยกเว้นการไม่ปฏิบัติตามมาตรฐาน (Exemption Request) จะต้องต่ออายุทุกปี จนกว่าหน่วยงานทางธุรกิจจะสามารถปฏิบัติตามข้อกำหนดนั้นๆ ได้ - การยกเว้นการไม่ปฏิบัติตามมาตรฐาน จะต้องเปิดเผยใน Turnbull Certificate ซึ่งบริษัทฯจะจัดทำทุกครึ่งปี

Variation Procedures อาจจะมีสถานการณ์ที่ หน่วยงานทางธุรกิจไม่ได้ปฏิบัติตามนโยบาย PCA เช่น การดำเนินการใดๆ ที่ยังได้รับการอนุมัติที่จำเป็น หรือไม่ได้จัดทำรายงานที่กำหนด เป็นต้น สถานการณ์ดังกล่าวจะต้องถูกรายงานไปยังหัวหน้าฝ่ายของPCAที่เกี่ยวข้องทันที และจะต้องเปิดเผยใน Turnbull Certification หัวหน้าแผนกที่ไม่ปฏิบัติตามมาตรฐานมีหน้าที่ต้องจัดทำรายงานการฝ่าฝืน (Variation Report) โดยทันทีและส่งให้ CEO รับทราบเป็นลายลักษณ์อักษร ก่อนที่จะส่งให้หัวหน้าฝ่ายของ PCAที่เกี่ยวข้องอนุมัติ

บทที่ 4 มาตรฐานการกำกับดูแลกิจการของหน่วยงานกำกับดูแล (Regional Compliance Standard หรือ RCS)

มาตรฐานการกำกับดูแลกิจการของหน่วยงานกำกับดูแล ที่มาและความหมายของมาตรฐานการกำกับดูแลกิจการของหน่วยงานกำกับดูแล (RCS): มาตรฐานการกำกับดูแลกิจการของหน่วยงานกำกับดูแล(RCS) เป็นส่วนหนึ่งของคู่มือบรรษัทภิบาลสำนักงานภูมิภาค (Corporate Governance Manual (CGM) (section 3.1.3)) ซึ่งมีการประกาศใช้โดย Prudential Corporation Asia (PCA) ในปี 2557 PCA ได้ประกาศใช้ RCS ฉบับล่าสุดซึ่งเป็นฉบับปรับปรุงครั้งที่ 6) บังคับใช้กับพนักงานของบริษัทฯและพนักงานขายรวมทั้งตัวแทน ตัวแทนขายผ่านทางโทรศัพท์ แต่ไม่รวมถึงบุคคลที่ 3 เช่นนายหน้าทั่วไปและพนักงานธนาคาร หน่วยงานทางธุรกิจต่างๆ จะต้องปฎิบัติงานตามแนวคิดการปฎิบัติที่ดีที่สุด (Best Practice) ตามที่ได้ระบุไว้ในนโยบาย ของฝ่ายกำกับดูแล และหลักการทำงาน การไม่ปฏิบัติตามมาตรฐานที่กำหนดในRCS จะต้องได้รับการอนุมัติเป็นลายลักษณ์อักษรจากCEO ซึ่งหน่วยงานนั้นๆ จะต้องจัดหาวิธีการอื่นใดหรือทางเลือกอื่นที่สามารถทดแทนกับมาตรฐานดังกล่าวด้วย

มาตรฐานการกำกับดูแลกิจการของหน่วยงานกำกับดูแล วัตถุประสงค์หลัก : เพื่อปฏิบัติต่อลูกค้าอย่างเป็นธรรมและด้วยความซื่อสัตย์ เพื่อดำเนินธุรกิจให้สอดคล้องกับแนวคิดการปฏิบัติที่ดีที่สุด (Best Practice) เพื่อให้สามารถปฏิบัติตามกฎหมายและกฎระเบียบที่เกี่ยวข้องได้อย่างเหมาะสม เพื่อให้มั่นใจว่าพนักงานและผู้ที่เกี่ยวข้องทุกฝ่ายตระหนักถึงความสำคัญต่อการปฏิบัติตาม มาตรฐานการกำกับดูแลกิจการ เพื่อรักษาความสัมพันธ์อันดีกับหน่วยงานกำกับดูแลของรัฐ

มาตรฐานการกำกับดูแลกิจการของหน่วยงานกำกับดูแล องค์ประกอบของมาตรฐานกำกับดูแลกิจการของหน่วยงานกำกับดูแล (ฉบับปรับปรุงครั้งที่ 6) ประกอบด้วย 3 องค์ประกอบหลักดังต่อไปนี้ มาตรฐานทั่วไป (General Standards) 25 ข้อ มาตรฐานเฉพาะธุรกิจประกันชีวิต (Insurance Standards) 4 ข้อ มาตรฐานเฉพาะธุรกิจการเงิน (Finance Company Standards) 2 ข้อ หมายเหตุ : ส่วนที่3 ไม่ได้บังคับใช้สำหรับ พรูเด็นเชียล ประเทศไทย

มาตรฐานการกำกับดูแลกิจการของหน่วยงานกำกับดูแล มาตรฐานทั่วไป นโยบายเกี่ยวกับการปฏิบัติตามมาตรฐาน และหลักการปฏิบัติงาน กำหนดการจัดสรรทรัพยากรและงบประมาณสำหรับหน่วยงานกำกับดูแล หน้าที่และความรับผิดชอบของเจ้าหน้าที่หน่วยงานกำกับดูแล เอกสารและข้อมูลที่ต้องจัดเตรียมสำหรับหน่วยงานกำกับดูแล แผนงานประจำปีสำหรับหน่วยงานกำกับดูแล คู่มือการปฏิบัติงานของหน่วยงานกำกับดูแล การรายงานของหน่วยงานกำกับดูแลต่อคณะกรรมการตรวจสอบ การรายงานของหน่วยงานกำกับดูแลต่อหน่วยงานกำกับดูแลส่วนภูมิภาค ภาระและความรับผิดชอบของผู้บริหารระดับสูง ข้อปฏิบัติต่อกฎหมายและกฎระเบียบทั้งที่ออกใหม่และมีการแก้ไข การติดตามผล/สอบทานโดยหน่วยงานทางธุรกิจ 12. สัญญาจ้างงาน การฝึกอบรมและการให้ความรู้ การโฆษณา การตลาดและสื่อประกอบการขาย การรับรองความเข้าใจโดยลูกค้า การดำเนินการทางวินัยสำหรับตัวแทน การบันทึกข้อมูลและการเก็บรักษาเอกสาร การจัดการการเรื่องร้องเรียน รายงานที่นำส่งหน่วยงานกำกับดูแลของรัฐ ใบอนุญาตและการลงทะเบียนของตัวแทนขาย วิธีปฏิบัติสำหรับการขายผ่านทางโทรศัพท์ (Call Centre) การติดตามผล/สอบทานกิจกรรมการลงทุน การบริหารความเสี่ยงในการปฏิบัติตามกฎหมายและการประเมินการควบคุม ความร่วมมือต่อหน่วยงานกำกับดูแลภาครัฐ

มาตรฐานการกำกับดูแลกิจการของหน่วยงานกำกับดูแล มาตรฐานเฉพาะธุรกิจประกันชีวิต กระบวนการขายประกันภัยและข้อมูลทางการเงิน การติดตามผล/สอบทานกระบวนการขายประกันภัย ข้อห้ามปฎิบัติในการขายประกันภัย ผลิตภัณฑ์ทดแทนและผลิตภัณฑ์ด้านการลงทุน

บทที่ 5 Regulatory Matrix

Regulatory Matrix Regulatory Matrix คือ เครื่องมือที่ใช้ในการบริหาร ความเสี่ยงอย่างหนึ่ง ที่ระบุถึงกฎหมายและกฎระเบียบของ หน่วยงานกำกับดูแลของรัฐที่เกี่ยวข้องของแต่ละหน่วยงาน ทางธุรกิจ ซึ่งรวมถึงวิธีการปฏิบัติงานและมาตรการการ ควบคุมภายในที่เหมาะสม เพื่อวัตถุประสงค์ในการลดความ เสี่ยงในการฝ่าฝืนกฎหมายและกฎระเบียบที่เกี่ยวข้อง (Compliance Risk)

การใช้ Regulatory Matrix เพื่อการบริหารจัดการความเสี่ยงเกี่ยวกับการไม่ปฏิบัติตามกฎหมายที่เกี่ยวข้อง(Compliance Risk) เพื่อให้มั่นใจว่าหน่วยงานทางธุรกิจทุกหน่วยงานทำการระบุปัจจัยเสี่ยงเกี่ยวกับการไม่ปฏิบัติตามกฎหมายที่เกี่ยวข้องของหน่วยงานตนเองได้ครบถ้วน เพื่อให้แน่ใจว่าแต่ละหน่วยงานมีการควบคุมภายในที่เหมาะสมและมีกระบวนการขั้นตอนของการติดตามผล/สอบทานที่เพียงพอเพื่อลดความเสี่ยงดังกล่าว นอกจากนี้ หน่วยงานกำกับดูแลสามารถใช้ข้อมูลใน Regulatory Matrix เป็นข้อมูลอ้างอิงเพื่อดำเนินการตรวจสอบโดยให้ความสำคัญกับกิจกรรมที่มีความเสี่ยงสูงก่อน (Risk-based approach) เพื่อให้มั่นใจถึงประสิทธิภาพและประสิทธิผลของการบริหารความเสี่ยงของแต่ละหน่วยงานทางธุรกิจ หน่วยงานทางธุรกิจจะต้องปรับปรุงข้อมูลใน Regulatory Matrix ให้เป็นปัจจุบันอยู่เสมอ ซึ่งหน่วยงานกำกับดูแลจะแจ้งการเปลี่ยนแปลงของกฎหมายที่เกี่ยวข้อง นอกจากนี้ หน่วยงานทางธุรกิจจะต้องส่ง Regulatory Matrix ให้หน่วยงานกำกับดูแลตรวจสอบอย่างน้อยทุก ปี โดยหน่วยงานกำกับดูแลจะมีการแจ้งให้ทราบล่วงหน้า

วิธีบริหารจัดการและการรายงานการฝ่าฝืนกฎระเบียบและกฎหมาย บทที่ 6 วิธีบริหารจัดการและการรายงานการฝ่าฝืนกฎระเบียบและกฎหมาย

วิธีบริหารจัดการและการรายงานการฝ่าฝืนกฎระเบียบและกฎหมาย ความสำคัญและวัตถุประสงค์ แม้ว่าทุกบริษัทในกลุ่มพรูเด็นเชียลจะมีความพยายามในการดำเนินงานให้อยู่ในกรอบของกฎหมายและกฎระเบียบนโยบายบริษัทต่างๆ ซึ่งรวมทั้งการบริหารจัดการความเสี่ยงให้อยู่ในระดับที่ยอมรับได้ แต่การ ฝ่าฝืนกฎระเบียบนโยบายและกฎหมายก็ยังคงมีโอกาสเกิดขึ้นได้ ดังนั้น เพื่อให้เป็นไปตามหลักเกณฑ์ของ Solvency II ซึ่งเป็นกฎหมายที่กลุ่มพรูเด็นเชียลต้องปฏิบัติ ซึ่งกำหนดให้บริษัทฯจะต้องมีกระบวนการที่เหมาะสมเกี่ยวกับ การระบุปัญหา การวิเคราะห์และการรายงานเกี่ยวกับเหตุการณ์ที่ผิดปกติทั้งภายในและภายนอกบริษัท ซึ่งเหตุการณ์ที่ผิดปกติดังกล่าวรวมถึงการฝ่าฝืนกฎหมายและกฎระเบียบด้วย (Compliance breach) PCA จึงได้ออกวิธีการปฏิบัติเพิ่มเติมเกี่ยวกับวิธีการบริหารจัดการและการรายงานการฝ่าฝืนกฎระเบียบและกฎหมายเพื่อให้แต่ละบริษัทในกลุ่มพรูเด็นเชียลปฏิบัติตามในปีพ.ศ.2553 เป็นต้นไป

วิธีบริหารจัดการและการรายงานการฝ่าฝืนกฎระเบียบและกฎหมาย ขั้นตอนการจัดการและการรายงาน: กรณีถูกตรวจพบโดยหน่วยงานกำกับดูแล

วิธีบริหารจัดการและการรายงานการฝ่าฝืนกฎระเบียบและกฎหมาย ขั้นตอนการจัดการและการรายงาน: กรณีถูกตรวจพบโดยหน่วยงานทางธุรกิจ

วิธีบริหารจัดการและการรายงานการฝ่าฝืนกฎระเบียบและกฎหมาย ขั้นตอนการจัดการและการรายงาน: ขั้นที่3 การขออนุมัติการปิดประเด็นการฝ่าฝืนกฎระเบียบนโยบายบริษัทฯ/กฎหมาย หน่วยงานทางธุรกิจ หน่วยงานกำกับดูแล ส่งเอกสารหลักฐานประกอบในการขออนุมัติให้ฝ่ายกำกับดูแล ตรวจสอบเอกสารหลักฐานประกอบในการขออนุมัติ และขอยืนยันการอนุมัติจากPCA ดำเนินการแก้ไขและจัดหาเอกสารเพิ่มเติม อนุมัติ ไม่ จัดเก็บเอกสารหลักฐานและบันทึกใน Breach Log ของแต่ละหน่วยงานเพื่อเป็นหลักฐานในการตรวจสอบ ใช่

กฏระเบียบที่เกี่ยวข้องกับกรมธรรม์ประกันชีวิตควบการลงทุน บทที่ 7 กฏระเบียบที่เกี่ยวข้องกับกรมธรรม์ประกันชีวิตควบการลงทุน (Unit-Linked Product )

กฏระเบียบที่เกี่ยวข้องกับกรมธรรม์ประกันชีวิตควบการลงทุน หลักจรรยาบรรณในการขาย (1). เปิดเผยข้อมูล (เป็นอย่างน้อย) เว้นแต่ผู้เอาประกันภัยแสดงเจตนาว่าต้องการจบการสนทนา ก. ชื่อผู้ติดต่อ และบริษัทที่ตนทำหน้าที่แทน พร้อมทั้งแสดงบัตรประจำตัวซึ่งจะต้องเป็น บัตรที่คปภ. ออกให้ ข. วัตถุประสงค์ในการติดต่อ ค. สิทธิของผู้เอาประกันภัยที่จะแสดงเจตนาว่าไม่ต้องการรับการติดต่อ ง. สิทธิของผู้เอาประกันภัยที่จะยกเลิกกรมธรรม์ภายในกำหนดระยะเวลา (2). ห้ามเร่งรัดลูกค้า/ผู้เอาประกันภัยตัดสินใจซื้อกรมธรรม์ และให้หยุดการเสนอขายทันที่หากผู้เอา ประกันภัยแสดงเจตนาว่าไม่ต้องการซื้อ 37

กฏระเบียบที่เกี่ยวข้องกับกรมธรรม์ประกันชีวิตควบการลงทุน หลักจรรยาบรรณในการขาย (ต่อ) (3). ห้ามติดต่อผู้เอาประกันภัยที่มีชื่ออยู่ในบัญชีรายชื่อภายใน 2 ปี (4). ห้ามเรียกเก็บเงินหรือรับค่าธรรมเนียมหรือค่าตอบแทนจากผู้เอาประกันภัย นอกเหนือจากที่มีหน้าที่ต้องชำระตามกรมธรรม์หรือหนังสือชี้ชวนของกองทุนรวม กำหนด 38

กฏระเบียบที่เกี่ยวข้องกับกรมธรรม์ประกันชีวิตควบการลงทุน มาตรฐานการให้คำแนะนำ ให้คำแนะนำด้วยความสุจริต เป็นธรรม รวมทั้งใช้ความระมัดระวัง เอาใจใส่ในการให้ คำแนะนำ โดยคำนึงถึงผลประโยชน์ของผู้เอาประกันภัยเป็นสำคัญ ให้คำแนะนำตามหลักวิชาอันเป็นที่ยอมรับ โดยมีความรู้ความเข้าใจเกี่ยวกับกองทุน รวมและมีเอกสารหลักฐานที่สามารถนำมาใช้อ้างอิงได้ อธิบายให้ผู้เอาประกันภัยทราบถึงลักษณะและความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับหน่วยลงทุน ของกองทุนรวมที่ให้คำแนะนำนั้น 39

กฏระเบียบที่เกี่ยวข้องกับกรมธรรม์ประกันชีวิตควบการลงทุน มาตรฐานการให้คำแนะนำ(ต่อ) ไม่นำข้อมูลของผู้เอาประกันภัยไปเปิดเผย ยกเว้นเพื่อหน้าที่ตามกฎหมาย เปิดเผยข้อเท็จจริงที่มีผลกระทบอย่างมีนัยสำคัญต่อสิทธิประโยชน์ของผู้เอาประกันภัย หรือต่อการตัดสินใจในการลงทุน เปิดเผยให้ผู้เอาประกันภัยทราบถึงความขัดแย้งทางผลประโยชน์ เช่น ค่าธรรมเนียม 40

กฏระเบียบที่เกี่ยวข้องกับกรมธรรม์ประกันชีวิตควบการลงทุน มาตรฐานการให้คำแนะนำ(ต่อ) ไม่แนะนำซึ่งอาจก่อให้เกิดความเข้าใจผิด หรือละเว้นที่จะเปิดเผยข้อมูลอันเป็น สาระสำคัญ ซึ่งอาจก่อให้เกิดความเข้าใจผิด เช่น การรับประกันผลตอบแทนใน กองทุนรวม หรือเจตนาหลอกลวง ไม่ให้คำแนะนำในลักษณะที่เป็นการส่งเสริมหรือสนับสนุนให้ผู้เอาประกันภัยซื้อหรือ ขายคืนหน่วยลงทุนบ่อยครั้ง หรือเกินกว่าสมควร โดยมีวัตถุประสงค์เพื่อจะได้รับ ค่าธรรมเนียมหรือผลประโยชน์ตอบแทนอื่นใดจากการให้บริการการซื้อหรือขายคืน หน่วยลงทุนดังกล่าว 41

กฏระเบียบที่เกี่ยวข้องกับกรมธรรม์ประกันชีวิตควบการลงทุน การปฏิบัติตามกฏหมายที่เกี่ยวข้อง มีการจัดทำ Regulatory Matrix สำหรับการขายกรมธรรม์ประกันชีวิตควบการลงทุน (Unit-linked) ขึ้น ซึ่งถือเป็นส่วนหนึ่งของ Regulatory Matrix พื้นฐานที่ได้กล่าวถึงไว้ใน บทที่ 3 ดังนั้นทุกหน่วยทางธุรกิจ (LBU) จะต้องปรับปรุงข้อมูลให้ปัจจุบันและส่งข้อมูล ดังกล่าวให้หน่วยงานกำกับดูแลตรวจสอบสำหรับการตรวจสอบ ทุกหน่วยทางธุรกิจ (LBU) จะทำการปรับปรุงและส่ง Regulatory Matrix ที่เกี่ยวกับ การขายกรมธรรม์ประกันชีวิตควบการลงทุน (Unit-linked) ให้เป็นข้อมูลที่เป็นปัจจุบัน ซึ่ง รวมถึงวิธีการปฏิบัติงานและมาตรการการควบคุมภายในของแต่ละหน่วยงานทางธุรกิจที่ สอดคล้องกับข้อกำหนดด้วย 42

คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง กฏระเบียบที่เกี่ยวข้องกับกรมธรรม์ประกันชีวิตควบการลงทุน ข้อ กฎหมาย คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง 1 ประกาศคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กธ/ข/ด/น. 16/2553 เรื่อง การกำหนดค่าธรรมเนียมการประกอบกิจการตามที่ได้รับใบอนุญาต ส่วนที่14 ให้ผู้ได้รับอนุญาตประกอบกิจการประเภทดังต่อไปนี้ชำระค่าธรรมเนียมตามอัตราที่กำหนดดังนี้ 14(3) การเป็นนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ การค้าหลักทรัพย์หรือจัดจำหน่ายหลักทรัพย์ ที่เป็นหน่วยลงทุนประเภทใดประเภทหนึ่งหรือหลายประเภท ชำระค่าธรรมเนียมปีละ500,000 บาท 2 ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่ ทธ/ข/ด/น. 62/2552 เรื่อง การกำหนดให้บริษัทหลักทรัพย์ดำเนินการเกี่ยวกับข้อร้องเรียนของลูกค้า ส่วนที่ 2 ให้บริษัทดำเนินการต่อข้อร้องเรียนของลูกค้าดังนี้ จัดให้มีระบบรับเรื่องร้องเรียนของลูกค้าสำหรับเรื่องร้องเรียนที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจหลักทรัพย์ รับข้อร้องเรียนของลูกค้าที่มาจากตัวแทนซึ่งยังไม่สามารถแก้ปัญหาให้เป็นที่พอใจของลูกค้า บันทึกข้อร้องเรียนของลูกค้าที่กระทำโดยวาจาให้เป็นลายลักษณ์อักษรและให้ลูกค้าลงลายมือรับรอง ดำเนินการแก้ไขปัญหาที่ได้รับรองเรียน จัดเก็บเอกสารที่เกี่ยวข้องอย่างน้อย 2ปี นับจากวันที่ยุติเรื่องร้องเรียน 43

คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง กฏระเบียบที่เกี่ยวข้องกับกรมธรรม์ประกันชีวิตควบการลงทุน ข้อ กฎหมาย คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง 2 (ต่อ) ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่ ทธ/ข/ด/น. 62/2552 เรื่อง การกำหนดให้บริษัทหลักทรัพย์ดำเนินการเกี่ยวกับข้อร้องเรียนของลูกค้า ส่วนที่ 3 ให้บริษัทดำเนินการต่อข้อร้องเรียนของลูกค้าดังนี้ ให้ดำเนินการแก้ไขเรื่องร้องเรียนโดยเร็ว แต่ในกรณีที่เป็นการร้องเรียนเกี่ยวกับตัวแทน จะต้องส่งเรื่องร้องเรียนให้ตัวแทนดำเนินการแก้ไขก่อน จัดทำรายงานสรุปเรื่องร้องเรียนเป็นรายไตรมาสส่งสำนักงานภายใน15วันนับจากวันสิ้นไตรมาส เมื่อมีข้อยุติเรื่องร้องเรียน จะต้องแจ้งให้ลูกค้าทราบภายใน7วัน ในกรณีลูกค้าร้องเรียนผ่านสำนักงาน บริษัทจะต้องรีบดำเนินการแก้ไขและรายงานผลต่อสำนักงานภายใน 30วันนับจากวันได้รับเรื่องร้องเรียน แต่ถ้าดำเนินการไม่แล้วเสร็จภายในเวลาดังกล่าว จะต้องรายงานความคืบหน้าทุกๆ 30วัน 44

คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง กฏระเบียบที่เกี่ยวข้องกับกรมธรรม์ประกันชีวิตควบการลงทุน ข้อ กฎหมาย คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง 3 ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่ ทธ/น/ข. 47 /2553 เรื่อง หลักเกณฑ์ในการให้คำแนะนำการลงทุนและการให้บริการเกี่ยวกับการซื้อขายหน่วยลงทุน ส่วนที่ 5 ต้องประกอบธุรกิจให้เป็นไปตามหลักเกณฑ์ดังนี้ (1) ดำเนินธุรกิจด้วยความซื่อสัตย์สุจริต ใช้ความรู้ ความสามารถ และความชำนาญ ด้วยความเอาใจใส่และระมัดระวัง รวมทั้งเป็นไปตามมาตรฐานของผู้มีวิชาชีพในลักษณะเดียวกันนั้น พึงกระทำ ดำเนินธุรกิจโดยคำนึง และดูแลรักษาความเป็นระเบียบเรียบร้อยของตลาดโดยรวม มีการบริหารจัดการความเสี่ยงอย่างเพียงพอ เหมาะสม และมีประสิทธิภาพ มีเงินทุนที่เพียงพอต่อการดำเนินธุรกิจได้อย่างต่อเนื่อง (5) ปฏิบัติต่อผู้ลงทุนอย่างเป็นธรรม และคำนึงถึงประโยชน์ของผู้ลงทุนเป็นสำคัญ มีการตรวจสอบข้อมูลเพื่อให้ทราบตัวตนที่แท้จริงและความต้องการของผู้ลงทุน ให้ข้อมูลแก่ผู้ลงทุนอย่างเพียงพอ โดยข้อมูลดังกล่าวต้องสื่อสารได้อย่างชัดเจน ไม่บิดเบือน และไม่ทำให้สำคัญผิด 45

คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง กฏระเบียบที่เกี่ยวข้องกับกรมธรรม์ประกันชีวิตควบการลงทุน ข้อ กฎหมาย คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง 3 (ต่อ) ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่ ทธ/น/ข. 47 /2553 เรื่อง หลักเกณฑ์ในการให้คำแนะนำการลงทุนและการให้บริการเกี่ยวกับการซื้อขายหน่วยลงทุน ส่วนที่ 5 ต้องประกอบธุรกิจให้เป็นไปตามหลักเกณฑ์ดังนี้ (8) ดำเนินการเพื่อให้มั่นใจถึงความเหมาะสมของข้อมูลการลงทุนและคำแนะนำที่ให้แก่ผู้ลงทุน ตลอดจนการตัดสินใจดำเนินการใด ๆ เพื่อผู้ลงทุน ในกรณีที่มีความขัดแย้งทางผลประโยชน์เกิดขึ้น ต้องดำเนินการให้มั่นใจได้ว่าผู้ลงทุนได้รับการปฏิบัติที่เป็นธรรมและเหมาะสม (10) มีมาตรการอย่างเพียงพอในการคุ้มครองทรัพย์สินของผู้ลงทุน (11) ดำเนินธุรกิจและควบคุมดูแลพนักงานให้ปฏิบัติหน้าที่ให้เป็นไปตามข้อกำหนดของกฎหมายและกฎเกณฑ์ที่เกี่ยวข้องในการดำเนินธุรกิจ (12) ให้ความร่วมมือกับสำนักงานอย่างเต็มที่ โดยต้องแจ้งหรือเปิดเผยข้อเท็จจริง ทุกประการ 46

คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง กฏระเบียบที่เกี่ยวข้องกับกรมธรรม์ประกันชีวิตควบการลงทุน ข้อ กฎหมาย คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง 3 (ต่อ) ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่ ทธ/น/ข. 47 /2553 เรื่อง หลักเกณฑ์ในการให้คำแนะนำการลงทุนและการให้บริการเกี่ยวกับการซื้อขายหน่วยลงทุน ส่วนที่ 6 บริษัทต้องจัดให้มีโครงสร้างและระบบงานของบริษัทไว้ดังต่อไปนี้ (1) โครงสร้างการบริหารงาน (ก) การแบ่งหน้าที่และความรับผิดชอบภายในหน่วยงานหลักที่รับผิดชอบงานให้บริการเกี่ยวกับการซื้อขายหน่วยลงทุน (ข) บทบาทและหน้าที่ความรับผิดชอบของผู้บริหารระดับสูง (ค) การคัดเลือกและดูแลบุคลากรให้เหมาะสมตามลักษณะงานที่ปฏิบัติ (2) การให้คำแนะนำและให้บริการเกี่ยวกับการซื้อขายหน่วยลงทุน (ก) การเปิดบัญชีและการให้คำแนะนำ (ข) การติดต่อชักชวนและการให้คำแนะนำ (ค) การรับคำสั่งซื้อขายหน่วยลงทุนจากผู้ลงทุน (ง) การปฏิบัติการด้านงานสนับสนุน 47

คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง กฏระเบียบที่เกี่ยวข้องกับกรมธรรม์ประกันชีวิตควบการลงทุน ข้อ กฎหมาย คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง 3 (ต่อ) ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่ ทธ/น/ข. 47 /2553 เรื่อง หลักเกณฑ์ในการให้คำแนะนำการลงทุนและการให้บริการเกี่ยวกับการซื้อขายหน่วยลงทุน ส่วนที่ 6 บริษัทต้องจัดให้มีโครงสร้างและระบบงานของบริษัทไว้ดังต่อไปนี้ (จ) การป้องกันความขัดแย้งทางผลประโยชน์และการล่วงรู้ข้อมูลภายในระหว่างหน่วยงานและบุคลากร การจัดการเรื่องร้องเรียน (3) การดูแลรักษาทรัพย์สินของผู้ลงทุน (ก) การแยกทรัพย์สินของผู้ลงทุนออกจากทรัพย์สินส่วนตัวของบริษัทหลักทรัพย์ (ข) การเก็บรักษา ตรวจสอบ ดูแล เบิกจ่าย และการจัดทำบัญชีทรัพย์สินผู้ลงทุน รวมทั้งการดูแลและติดตามสิทธิประโยชน์ที่เกิดจากทรัพย์สิน (4) การบริหารความเสี่ยง (5) การกำกับดูแลการปฏิบัติงานให้เป็นไปตามกฎกระทรวงและกฎเกณฑ์ที่เกี่ยวข้อง (6) การควบคุมภายใน (7) การจัดการและจัดเก็บข้อมูล ตลอดจนการรักษาความปลอดภัยของข้อมูล 48

คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง กฏระเบียบที่เกี่ยวข้องกับกรมธรรม์ประกันชีวิตควบการลงทุน ข้อ กฎหมาย คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง 3 (ต่อ) ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่ ทธ/น/ข. 47 /2553 เรื่อง หลักเกณฑ์ในการให้คำแนะนำการลงทุนและการให้บริการเกี่ยวกับการซื้อขายหน่วยลงทุน ส่วนที่ 8 ข้อมูลหรือคำแนะนำที่ผู้ลงทุนได้รับจะต้องมีลักษณะดังต่อไปนี้ (1) ข้อมูลหรือคำแนะนำเกี่ยวกับลักษณะความเสี่ยงและความเหมาะสมในการลงทุนในหน่วยลงทุนต้องครบถ้วน (2) ได้รับข้อมูลหรือคำแนะนำที่เหมาะสมกับข้อมูลผู้ลงทุนที่มีความถูกต้องครบถ้วนและเป็นปัจจุบัน (3) ได้รับข้อมูลหรือคำแนะนำที่ถูกต้อง เป็นปัจจุบัน และไม่ปกปิดข้อมูลอันเป็นสาระสำคัญซึ่งอาจทำให้เกิดความเข้าใจผิดหรือบิดเบือนข้อเท็จจริง ได้รับข้อมูลหรือคำแนะนำอย่างต่อเนื่องภายหลังจากที่ได้ลงทุนในหน่วยลงทุนนั้นแล้ว ส่วนที่ 9 ก่อนการเปิดบัญชี บริษัทต้องแจ้งสิทธิต่าง ๆ ที่ควรทราบแก่ผู้ลงทุน รวมทั้งตรวจสอบความมีตัวตนของผู้ลงทุน และดำเนินการให้เป็นไปตามประกาศเกี่ยวกับการป้องกันการใช้บริการธุรกิจหลักทรัพย์เป็นช่องทางในการฟอกเงินและการสนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการร้าย 49

คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง กฏระเบียบที่เกี่ยวข้องกับกรมธรรม์ประกันชีวิตควบการลงทุน ข้อ กฎหมาย คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง 3 (ต่อ) ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่ ทธ/น/ข. 47 /2553 เรื่อง หลักเกณฑ์ในการให้คำแนะนำการลงทุนและการให้บริการเกี่ยวกับการซื้อขายหน่วยลงทุน ส่วนที่ 10 บริษัทต้องจัดทำข้อมูลผู้ลงทุน โดยต้องขอข้อมูลจากผู้ลงทุนเพื่อประกอบการดำเนินการดังกล่าวด้วย โดยข้อมูลผู้ลงทุนที่ใช้ในการประมวลผลต้องจัดทำขึ้นล่วงหน้าก่อนการให้คำแนะนำแก่ผู้ลงทุนไม่เกินกว่า 2ปี ส่วนที่ 11 บริษัทต้องจัดให้มีระบบในการประมวลผลข้อมูลที่ได้รับจากผู้ลงทุนแต่ละรายในเรื่องดังต่อไปนี้ (1) วัตถุประสงค์ในการลงทุน (2) ประสบการณ์ในการลงทุน (3) ฐานะการเงิน (4) ความรู้ความเข้าใจเกี่ยวกับการลงทุน (5) ความเสี่ยงที่ยอมรับได้ (6) ปัจจัยอื่น ๆ ของผู้ลงทุนที่จำเป็นต่อการให้คำแนะนำที่สอดรับกับระดับความเสี่ยงของกองทุนรวมตามที่สำนักงานประกาศกำหนด 50

คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง กฏระเบียบที่เกี่ยวข้องกับกรมธรรม์ประกันชีวิตควบการลงทุน ข้อ กฎหมาย คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง 3 (ต่อ) ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่ ทธ/น/ข. 47 /2553 เรื่อง หลักเกณฑ์ในการให้คำแนะนำการลงทุนและการให้บริการเกี่ยวกับการซื้อขายหน่วยลงทุน ส่วนที่ 12 ในกรณีที่ผู้ลงทุนรายใดปฏิเสธที่จะให้ข้อมูล หรือให้ข้อมูลที่ไม่ครบถ้วน ตามที่กำหนดในส่วนที่ 11 บริษัทต้องปฏิเสธไม่ให้คำแนะนำการลงทุนและไม่ขายหน่วยลงทุนให้แก่ผู้ลงทุนรายดังกล่าว ส่วนที่ 14 สัญญาที่ทำกับผู้ลงทุนต้องครอบคลุมถึงขอบเขตการให้บริการ สิทธิ หน้าที่ และความรับผิดชอบของบริษัท และต้องไม่มีข้อความที่ปฏิเสธความรับผิดชอบของบริษัทต่อผู้ลงทุนจากการกระทำหรือละเว้นการกระทำโดยจงใจหรือประมาทเลินเล่อของบริษัทหรือพนักงานของบริษัท ส่วนที่ 15 ก่อนการขายหน่วยลงทุนของกองทุนรวม บริษัทต้องดำเนินการดังต่อไปนี้ จัดให้มีการให้คำแนะนำที่เหมาะสมถูกต้องตรงตามวัตถุประสงค์และความต้องการของผู้ลงทุน จัดส่งหรือแจกจ่ายหนังสือชี้ชวน และใบจองซื้อหน่วยลงทุนหรือใบคำสั่งซื้อหน่วยลงทุน 51

คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง กฏระเบียบที่เกี่ยวข้องกับกรมธรรม์ประกันชีวิตควบการลงทุน ข้อ กฎหมาย คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง 3 (ต่อ) ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่ ทธ/น/ข. 47 /2553 เรื่อง หลักเกณฑ์ในการให้คำแนะนำการลงทุนและการให้บริการเกี่ยวกับการซื้อขายหน่วยลงทุน ส่วนที่ 16 ในกรณีที่ผู้ลงทุนไม่ประสงค์จะลงทุนในหน่วยลงทุนตามคำแนะนำของบริษัท ให้บริษัทดำเนินการดังต่อไปนี้ ชี้แจงเพิ่มเติมเกี่ยวกับระดับความเสี่ยงของกองทุนรวมที่ผู้ลงทุนประสงค์จะลงทุน ในกรณีที่กองทุนรวมดังกล่าวมีระดับความเสี่ยงที่สูงกว่าระดับความเสี่ยงที่ผู้ลงทุนรับได้ ดำเนินการด้วยวิธีการใด ๆ เพื่อให้สามารถยืนยันได้ว่าผู้ลงทุนได้รับทราบถึงระดับความเสี่ยงของกองทุนรวมตาม (1) แล้ว 52

คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง กฏระเบียบที่เกี่ยวข้องกับกรมธรรม์ประกันชีวิตควบการลงทุน ข้อ กฎหมาย คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง 3 (ต่อ) ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่ ทธ/น/ข. 47 /2553 เรื่อง หลักเกณฑ์ในการให้คำแนะนำการลงทุนและการให้บริการเกี่ยวกับการซื้อขายหน่วยลงทุน ส่วนที่ 18 การให้บริการซื้อขายหน่วยลงทุน บริษัทต้องดำเนินการดังต่อไปนี้ ควบคุมดูแลให้ผู้ติดต่อกับผู้ลงทุนให้ข้อมูลหรือคำแนะนำเกี่ยวกับการลงทุนในหน่วยลงทุนอย่างเหมาะสม จัดให้มีช่องทางอย่างเพียงพอและเหมาะสมที่ทำให้ผู้ลงทุนสามารถเข้าถึงข้อมูลที่ใช้ประกอบการตัดสินใจซื้อขายหน่วยลงทุนได้ จัดให้มีระบบการดำเนินการเพื่อให้มั่นใจได้ว่าการขายหน่วยลงทุนดังกล่าวมิได้รบกวนความเป็นส่วนตัว ก่อความรำคาญ หรือเร่งรัดให้ผู้ลงทุนตัดสินใจ ในการขายหน่วยลงทุนที่มีการส่งเสริมการขายหรือบริการเสริม บริษัทต้องดำเนินการด้วยความยุติธรรมและไม่โน้มน้าวจูงใจให้ผู้ลงทุนเข้าใจผิด หรือเร่งรัดให้ผู้ลงทุนตัดสินใจลงทุนโดยมิได้คำนึงถึงความเสี่ยงหรือความเหมาะสมในการลงทุน 53

คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง กฏระเบียบที่เกี่ยวข้องกับกรมธรรม์ประกันชีวิตควบการลงทุน ข้อ กฎหมาย คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง 3 (ต่อ) ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่ ทธ/น/ข. 47 /2553 เรื่อง หลักเกณฑ์ในการให้คำแนะนำการลงทุนและการให้บริการเกี่ยวกับการซื้อขายหน่วยลงทุน ส่วนที่ 18 การให้บริการซื้อขายหน่วยลงทุน บริษัทต้องดำเนินการดังต่อไปนี้ (6) ดำเนินการให้เป็นไปตามหลักเกณฑ์ที่ออกตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ในส่วนที่เกี่ยวกับการประกอบธุรกิจของตนดังต่อไปนี้ (ก) การจัดสรรหน่วยลงทุนให้แก่บุคคลหรือกลุ่มบุคคลเดียวกันใด และ (ข) การประกาศมูลค่าทรัพย์สินสุทธิ มูลค่าหน่วยลงทุน ราคาขายหน่วยลงทุนและราคารับซื้อคืนหน่วยลงทุนของกองทุนรวม ทั้งนี้ เฉพาะในส่วนที่เกี่ยวกับการประกอบธุรกิจของตน (7) เปิดเผยให้ผู้ลงทุนทราบอย่างครบถ้วนและชัดเจนกรณีที่มีการให้บริการซื้อขายหน่วยลงทุนที่แตกต่างจากที่กำหนดไว้ในโครงการจัดการกองทุนรวม 54

คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง กฏระเบียบที่เกี่ยวข้องกับกรมธรรม์ประกันชีวิตควบการลงทุน ข้อ กฎหมาย คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง 3 (ต่อ) ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่ ทธ/น/ข. 47 /2553 เรื่อง หลักเกณฑ์ในการให้คำแนะนำการลงทุนและการให้บริการเกี่ยวกับการซื้อขายหน่วยลงทุน ส่วนที่ 20 การขายหน่วยลงทุนควบคู่กรมธรรม์ที่บริษัทมีหน้าที่ต้องนำส่งเงินค่าสั่งซื้อหน่วยลงทุนให้บริษัทจัดการกองทุนรวม บริษัทต้องนำส่งเงินค่าสั่งซื้อหน่วยลงทุนให้บริษัทจัดการกองทุนรวมภายในระยะเวลาดังต่อไปนี้ (1) ในกรณีที่เป็นการขายครั้งแรก ให้นำส่งเงินค่าสั่งซื้อภายในสามวันทำการนับแต่วันสิ้นสุดระยะเวลาจองซื้อ (2) ในกรณีอื่นใดนอกจากกรณีตาม (1) ให้นำส่งเงินค่าสั่งซื้อภายในสามวันทำการนับแต่วันที่ระบุในใบคำสั่งซื้อ ทั้งนี้ ในกรณีที่ผู้ลงทุนซื้อหน่วยลงทุนควบคู่กรมธรรม์เป็นครั้งแรกสำหรับกรมธรรม์ประกันชีวิตควบการลงทุนแต่ละกรมธรรม์ บริษัทต้องให้สิทธิแก่ผู้ลงทุนในการยกเลิก คำสั่งซื้อหรือขายคืนหน่วยลงทุน โดยบริษัทหลักทรัพย์จะเก็บค่าธรรมเนียมการรับซื้อคืนหน่วยลงทุนดังกล่าวมิได้ 55

คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง กฏระเบียบที่เกี่ยวข้องกับกรมธรรม์ประกันชีวิตควบการลงทุน ข้อ กฎหมาย คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง 3 (ต่อ) ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่ ทธ/น/ข. 47 /2553 เรื่อง หลักเกณฑ์ในการให้คำแนะนำการลงทุนและการให้บริการเกี่ยวกับการซื้อขายหน่วยลงทุน ส่วนที่ 21 บริษัทต้องจัดเก็บเอกสารตามหลักเกณฑ์ดังต่อไปนี้ เอกสารหลักฐานที่เกี่ยวข้องกับคำขอเปิดบัญชี ข้อมูลผู้ลงทุน และผลของการประมวลผลข้อมูลที่ได้รับจากผู้ลงทุนทั้งหมด โดยให้จัดเก็บตลอดระยะเวลาที่ผู้ลงทุนเป็นลูกค้า และจัดเก็บต่อไปอีกเป็นระยะเวลาอย่างน้อย 5ปีนับแต่วันที่มีการปิดบัญชี เอกสารหลักฐานที่เกี่ยวข้องกับการซื้อขายหน่วยลงทุน ซึ่งรวมถึงเอกสารหลักฐานที่แสดงถึงการปฏิบัติหน้าที่ของบริษัทตามข้อ 15 และข้อ 16 โดยให้จัดเก็บไว้ให้ครบถ้วนอย่างน้อยเป็นระยะเวลา 5ปีนับแต่วันที่ซื้อขาย ทั้งนี้ การจัดเก็บในระยะเวลา 1ปีแรกต้องอยู่ในลักษณะที่พร้อมให้สำนักงานเรียกดูหรือตรวจสอบได้โดยไม่ชักช้า เอกสารหลักฐานที่เกี่ยวข้องกับการให้คำแนะนำ ซึ่งรวมถึงบทวิเคราะห์หรือเอกสารประกอบการให้คำแนะนำอื่นใด โดยให้จัดเก็บไว้อย่างน้อยเป็นระยะเวลา 2ปีนับแต่วันที่ให้คำแนะนำ 56

คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง กฏระเบียบที่เกี่ยวข้องกับกรมธรรม์ประกันชีวิตควบการลงทุน ข้อ กฎหมาย คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง 3 (ต่อ) ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่ ทธ/น/ข. 47 /2553 เรื่อง หลักเกณฑ์ในการให้คำแนะนำการลงทุนและการให้บริการเกี่ยวกับการซื้อขายหน่วยลงทุน ส่วนที่ 24 ในกรณีที่บริษัทให้บริการเป็นนายหน้าซื้อขายหน่วยลงทุนแบบไม่เปิดเผยชื่อผู้ถือหน่วยลงทุน (omnibus account) ให้บริษัทปฏิบัติดังต่อไปนี้ (1) จัดให้มีระบบในการปฏิบัติงานที่ทำให้มั่นใจได้ว่าผู้ลงทุนจะได้รับการปฏิบัติอย่างสุจริตและเป็นธรรมในเรื่องดังต่อไปนี้ (ก) การจัดทำบัญชีรายชื่อผู้ลงทุน (ข) การแยกทรัพย์สินของผู้ลงทุนออกจากทรัพย์สินของบริษัทหลักทรัพย์ (ค) การดูแลรักษาทรัพย์สินของผู้ลงทุน (ง) การจัดทำรายงานให้ถูกต้อง ครบถ้วน และเป็นปัจจุบัน และ (จ) การจัดส่งรายงานที่เกี่ยวข้องให้แก่ผู้ลงทุนในระยะเวลาที่เหมาะสม 57

คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง กฏระเบียบที่เกี่ยวข้องกับกรมธรรม์ประกันชีวิตควบการลงทุน ข้อ กฎหมาย คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง 3 (ต่อ) ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่ ทธ/น/ข. 47 /2553 เรื่อง หลักเกณฑ์ในการให้คำแนะนำการลงทุนและการให้บริการเกี่ยวกับการซื้อขายหน่วยลงทุน ส่วนที่ 24 ในกรณีที่บริษัทให้บริการเป็นนายหน้าซื้อขายหน่วยลงทุนแบบไม่เปิดเผยชื่อผู้ถือหน่วยลงทุน (omnibus account) ให้บริษัทปฏิบัติดังต่อไปนี้ ในกรณีที่บริษัทประสงค์จะปฏิบัติต่อผู้ลงทุนในเรื่องใดซึ่งมีผลทำให้ผู้ลงทุนได้รับเงื่อนไขหรือสิทธิประโยชน์ที่ไม่เท่าเทียมกับการซื้อขายหน่วยลงทุนแบบเปิดเผยชื่อผู้ถือหน่วยลงทุน ให้บริษัทจัดให้มีหลักฐานที่แสดงว่าผู้ลงทุนทราบและยอมรับเงื่อนไขและสิทธิประโยชน์ที่ไม่เท่าเทียมกันนั้นแล้ว ส่วนที่ 26 ในกรณีที่ผู้ลงทุนไม่ได้รับเอกสารแสดงสิทธิในหน่วยลงทุนที่ออกให้โดยบริษัทจัดการกองทุนรวม บริษัทต้องจัดให้มีหลักฐานที่ผู้ลงทุนสามารถใช้แสดงสิทธิในความเป็นเจ้าของหน่วยลงทุนและใช้อ้างอิงต่อบริษัทจัดการกองทุนรวมและบุคคลอื่นได้ และในกรณีที่มีข้อจำกัดสิทธิของผู้ลงทุน ให้ระบุข้อจำกัดสิทธิเช่นว่านั้นในหลักฐานดังกล่าวด้วย 58

คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง กฏระเบียบที่เกี่ยวข้องกับกรมธรรม์ประกันชีวิตควบการลงทุน ข้อ กฎหมาย คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง 3 (ต่อ) ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่ ทธ/น/ข. 47 /2553 เรื่อง หลักเกณฑ์ในการให้คำแนะนำการลงทุนและการให้บริการเกี่ยวกับการซื้อขายหน่วยลงทุน ส่วนที่ 28 ในการจัดจำหน่ายหน่วยลงทุน ให้บริษัทดำเนินการดังต่อไปนี้ (1) ดำเนินการจัดจำหน่ายหน่วยลงทุนตามหลักเกณฑ์และวิธีการที่กำหนดไว้ในโครงการจัดการกองทุนรวมและหนังสือชี้ชวน ทั้งนี้ ในกรณีที่ในหนังสือชี้ชวนไม่กำหนดหลักเกณฑ์และวิธีการจัดจำหน่ายหน่วยลงทุนไว้ ให้ผู้จัดจำหน่ายหน่วยลงทุนกำหนดรายละเอียด ขั้นตอน วิธีการจองซื้อ และเงื่อนไขในการจัดสรรหน่วยลงทุนให้ผู้ลงทุนทราบโดยเปิดเผยก่อนการจัดจำหน่ายหน่วยลงทุน และต้องปฏิบัติให้เป็นไปตามที่กำหนดไว้นั้นด้วย (2) นำเงินค่าจองซื้อหน่วยลงทุนเข้าบัญชีเพื่อการจองซื้อหน่วยลงทุนของผู้เสนอขาย หน่วยลงทุน หรือแยกเงินค่าจองซื้อหน่วยลงทุนออกจากบัญชีทรัพย์สินของผู้จัดจำหน่ายหน่วยลงทุน ภายในวันทำการถัดจากวันที่ผู้จัดจำหน่ายหน่วยลงทุนเรียกเก็บเงินจากผู้จองซื้อหน่วยลงทุนได้ โดยต้องไม่นำเงินค่าจองซื้อหน่วยลงทุนดังกล่าวไปใช้ในกิจการใด ๆ 59

คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง กฏระเบียบที่เกี่ยวข้องกับกรมธรรม์ประกันชีวิตควบการลงทุน ข้อ กฎหมาย คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง 3 (ต่อ) ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่ ทธ/น/ข. 47 /2553 เรื่อง หลักเกณฑ์ในการให้คำแนะนำการลงทุนและการให้บริการเกี่ยวกับการซื้อขายหน่วยลงทุน ส่วนที่ 28 ในการจัดจำหน่ายหน่วยลงทุน ให้บริษัทดำเนินการดังต่อไปนี้ (3) คืนเงินค่าจองซื้อหน่วยลงทุนให้แก่ผู้จองซื้อหน่วยลงทุนที่ไม่ได้รับการจัดสรรภายใน 14วันทำการนับแต่วันปิดการเสนอขาย หากไม่สามารถคืนเงินให้แก่ผู้จองซื้อหน่วยลงทุนได้ภายในกำหนดเวลาดังกล่าว จะต้องมีข้อกำหนดให้ผู้จองซื้อหน่วยลงทุนที่ไม่ได้รับการจัดสรรมีสิทธิได้รับดอกเบี้ยในอัตราไม่ต่ำกว่าร้อยละ 7.5ต่อปีนับแต่วันที่พ้นกำหนดเวลานั้น 60

คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง กฏระเบียบที่เกี่ยวข้องกับกรมธรรม์ประกันชีวิตควบการลงทุน ข้อ กฎหมาย คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง 4 ประกาศคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กข. 5/2551 เรื่อง การกำหนดแบบคำขอและวิธีการขอรับใบอนุญาตและแบบใบอนุญาตประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ตามกฎกระทรวงว่าด้วยการอนุญาตการประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ พ.ศ. 2551 ส่วนที่ 1 ผู้ประสงค์จะขอรับใบอนุญาตประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ตามกฎกระทรวงว่าด้วยการอนุญาตการประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ พ.ศ. 2551 ยื่นคำขอรับใบอนุญาตพร้อมด้วยเอกสารหลักฐานประกอบคำขอตามแบบและวิธีการที่สำนักงานจัดไว้ในระบบงานอิเล็กทรอนิกส์ของสำนักงาน 5 ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุนที่ ทลธ. 3/2555 เรื่อง การให้ความเห็นชอบบุคคลากรของผู้ประกอบธุรกิจเพื่อปฏิบัติหน้าที่วิเคราะห์การลงทุนและแนะนำการลงทุน ส่วนที่ 12 ให้บุคคลที่ประสงค์จะปฏิบัติหน้าที่วิเคราะห์การลงทุนหรือแนะนำการลงทุนยื่นคำขอความเห็นชอบผ่านระบบที่จัดไว้สำหรับการดังกล่าวบนเว็บไซต์ของสำนักงาน ส่วนที่ 13ในกรณีที่บุคคลที่เคยได้รับความเห็นชอบให้ปฏิบัติหน้าที่วิเคราะห์การลงทุนหรือแนะนำการลงทุนประสงค์จะปฏิบัติหน้าที่ภายใต้ขอบเขตที่เคยได้รับความเห็นชอบ ให้บุคคลนั้นยื่นคำขอและชำระค่าธรรมเนียมภายในห้าปีนับแต่วันที่การให้ความเห็นชอบครั้งล่าสุดสิ้นสุดลง 61

คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง กฏระเบียบที่เกี่ยวข้องกับกรมธรรม์ประกันชีวิตควบการลงทุน ข้อ กฎหมาย คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง 6 หนังสือเวียนเลขที่ กลต.กธ.(ว) 34/2556 เรื่องแจ้งข้อกำหนดเกี่ยวกับการโฆษณาที่มีการจัดรายการของสมนาคุณในการขายหน่วยลงทุน บริษัทจะต้องให้ข้อมูลที่สำคัญต่อการตัดสินใจในการซื้อหน่วยลงทุนในการโฆษณาขายหน่วยลงทุน และไม่ให้ความสำคัญกับการโฆษณาของสมนาคุณมากจนเกินไป จนบดบังวัตถุประสงค์ที่แท้จริงของการลงทุน 7 ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่ ทธ. 39/2555 เรื่องการจัดให้มีหน่วยงานกำกับดูแลการปฏิบัติงานของผู้ประกอบธุรกิจ (ประมวล) ส่วนที่ 4 บริษัทต้องจัดให้มีที่มีหน้าที่กำกับดูแลโดยจะต้องลักษณะดังต่อไปนี้ มีโครงสร้างการบังคับบัญชาที่เป็นอิสระและสามารถรายงานโดยตรงต่อคณะกรรมการที่ได้รับมอบหมาย มีการกำหนดหน้าที่ความรับผิดชอบอย่างชัดเจน มีบุคลากรเพียงพอและมีความรู้ความสามารถเหมาะสม 62

คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง กฏระเบียบที่เกี่ยวข้องกับกรมธรรม์ประกันชีวิตควบการลงทุน ข้อ กฎหมาย คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง 7 (ต่อ) ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่ ทธ. 39/2555 เรื่องการจัดให้มีหน่วยงานกำกับดูแลการปฏิบัติงานของผู้ประกอบธุรกิจ (ประมวล) ส่วนที่ 5 หน่วยงานที่ทำหน้าที่กำกับดูแลโดยจะต้องมีขอบเขตของงานดังต่อไปนี้ ให้ความรู้กับบุคลากรในองค์กรเกี่ยวกับการปฏิบัติตามกฎหมายที่เกี่ยวข้อง จัดทำคู่มือปฏิบัติงาน (Compliance Manual) ติดตามและรายงานกฎหมายใหม่และส่วนเปลี่ยนแปลง ติดตามตรวจสอบและรายงานการปฏิบัติตามกฎหมายของบริษัท รวมถึงการประเมินความเสี่ยงที่เกี่ยวข้อง จัดทำแผนงานประจำปี (Compliance Plan) และรายงานการกำกับดูแลการปฎิบัติงานประจำปี (Annual Compliance Report) 63

คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง กฏระเบียบที่เกี่ยวข้องกับกรมธรรม์ประกันชีวิตควบการลงทุน ข้อ กฎหมาย คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง 8 ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่ ทธ. 7/2557 เรื่อง หลักเกณฑ์ เงื่อนไข และวิธีการในการซื้อขายหน่วยของโครงการจัดการลงทุนต่างประเทศ บริษัทต้องปฎิบัติตามหลักเกณฑ์และวิธีการในการซื้อขายหน่วยของโครงการจัดการลงทุนต่างประเทศ (“ซื้อขายหน่วยฯ”) ดังนี - ให้บริการซื้อขายหน่วยฯได้เฉพาะหน่วยที่อยู่ในรายชื่อซึ่งเปิดเผยไว้เป็นการทั่วไปบนเว็บไซต์ของสำนักงาน - ในการให้บริการซื้อขายหน่วยฯ ให้รับคำสั่งซื้อขายในวันและเวลาทำการที่กำหนดไว้ในการเสนอขายหน่วยฯตามที่ได้เผยแพร่ในประเทศที่หน่วยงานกำกับดูแลหลักตั้งอยู่ ในกรณีที่วันและเวลาที่กำหนดเป็นวันและเวลาปิดทำการของบริษัทฯ ซึ่งอาจไม่รับคำสั่งซื้อขายในวันปิดทำการดังกล่าวได้ ต้องแจ้งให้ผู้ลงทุนทราบล่วงหน้าในระยะเวลาที่เหมาะสม 64

คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง กฏระเบียบที่เกี่ยวข้องกับกรมธรรม์ประกันชีวิตควบการลงทุน ข้อ กฎหมาย คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง 8 (ต่อ) ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่ ทธ. 7/2557 เรื่อง หลักเกณฑ์ เงื่อนไข และวิธีการในการซื้อขายหน่วยของโครงการจัดการลงทุนต่างประเทศ - ก่อนการตกลงรับเป็นตัวแทนขายหน่วยของโครงการจัดการลงทุนต่างประเทศ บริษัทฯต้องจัดให้มีข้อตกลงเป็นลายลักษณ์อักษรกับผู้รับผิดชอบในการดำเนินการ อย่างน้อยดังต่อไปนี้ (1) กรณีการขายหน่วยของโครงการจัดการลงทุนต่างประเทศให้แก่ผู้ลงทุนสถาบันหรือผู้ลงทุนรายใหญ่ ให้จัดส่งข้อมูลให้แก่บริษัทฯ พร้อมทั้งรับรอง (2) ให้ผู้รับผิดชอบจัดส่งข้อมูลที่มีผลกระทบหลักๆต่อโครงการจัดการลงทุนต่างประเทศต่อผู้ลงทุนให้แก่บริษัทฯโดยไม่ชักช้า - ก่อนการขายหน่วยของโครงการจัดการลงทุนต่างประเทศ บริษัทต้องดำเนินการจัดส่ง/แจกจ่ายข้อมูลสรุปข้อมูลเกี่ยวกับหน่วยของโครงการจัดการลงทุนต่างประเทศ (fact sheet) และรายงานประจำปี /ข้อมูลเปรียบเทียบ ให้แก่ผู้ลงทุนหรือจัดให้มีข้อมูลประกอบการเสนอขายหน่วยของโครงการจัดการลงทุนต่างประเทศ เก็บไว้ ณ ที่ทำการหรือเว็บไซต์ -ให้บริษัทจัดส่งข้อมูลและหนังสือรับรองแก่สำนักงาน ในระยะเวลา 5 วันทำการ กรณีจัดส่งหรือแจกจ่ายข้อมูล และส่งโดยไม่ชักช้ากรณีจัดให้มีข้อมูลประกอบ 65

คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง กฏระเบียบที่เกี่ยวข้องกับกรมธรรม์ประกันชีวิตควบการลงทุน ข้อ กฎหมาย คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง 9 ประกาศสำนักงานคณะกรรมการกับกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ สข/น. 23/2552 เรื่องหลักเกณฑ์ เงื่อนไข และวิธีจัดการกองทุน ข้อ 10 (3) จัดให้มีข้อมูลประกาศมูลค่าทรัพย์สินสุทธิ มูลค่าหน่วยลงทุนของวันและประกาศราคาขายหน่วยลงทุนและราคารับซื้อคืนหน่วยลงทุนของวันทำการซื้อขายหน่วยลงทุนล่าสุดไว้ ณ ที่ทำการของสถานที่ทุกแห่งที่ผู้สนับสนุนการขายหรือรับซื้อคืนหน่วยลงทุนใช้ซื้อขายหน่วยลงทุน เว้นแต่ในกรณีของกองทุนรวมเพื่อผู้ลงทุนประเภทสถาบัน บริษัทจัดการกองทุนรวมจะจัดให้มีข้อมูลดังกล่าวด้วยหรือไม่ก็ได้ ข้อ 33 ในกรณีที่วันทำการซื้อขายหน่วยลงทุนของกองทุนรวมใดตรงกับวันที่สำนักงานได้ประกาศกำหนดให้เป็นวันหยุดทำการของบริษัทจัดการกองทุนรวมเป็นกรณีพิเศษ จัดให้มีประกาศหยุดรับคำสั่งซื้อและคำสั่งขายคืนหน่วยลงทุนสำหรับวันดังกล่าว และต้องแจ้งให้ผู้ถือหน่วยลงทุนทราบล่วงหน้าเกี่ยวกับการหยุดรับคำสั่งในกรณีดังกล่าวไม่น้อยกว่าห้าวันทำการก่อนถึงวันหยุดทำการกรณีพิเศษนั้น ณ สถานที่ติดต่อทุกแห่งของผู้สนับสนุนการขายหรือรับซื้อคืนหน่วยลงทุนที่ใช้เป็นสถานที่ในการซื้อขายหน่วยลงทุน 66

คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง กฏระเบียบที่เกี่ยวข้องกับกรมธรรม์ประกันชีวิตควบการลงทุน ข้อ กฎหมาย คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง 9 ต่อ ประกาศสำนักงานคณะกรรมการกับกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ สข/น. 23/2552 เรื่องหลักเกณฑ์ เงื่อนไข และวิธีจัดการกองทุน ข้อ 44 ให้บริษัทจัดการกองทุนรวมจัดให้มีรายงานเพื่อแสดงข้อมูลเกี่ยวกับกองทุนรวมทุกรอบระยะเวลาบัญชีและรายงานเพื่อแสดงข้อมูลเกี่ยวกับกองทุนรวมเปิดทุกรอบระยะเวลาหกเดือนของรอบระยะเวลาบัญชีหรือของปีปฏิทิน ของรอบระยะเวลาล่าสุดไว้ ณ สถานที่ติดต่อทุกแห่งของผู้สนับสนุนการขายหรือรับซื้อคืนที่ใช้เป็นสถานที่ในการซื้อขายหน่วยลงทุน เพื่อให้ผู้ถือหน่วยลงทุนสามารถตรวจดูได้ ข้อ 61 ในช่วงระยะเวลานับแต่วันส่งหนังสือนัดประชุมหรือหนังสือขอมติเพื่อควบรวมกองทุนรวมถึงวันที่มีการควบรวมกองทุนรวมที่จะควบรวมกองทุนรวมที่ได้รับไว้แล้ว บริษัทจัดการกองทุนรวมอาจไม่ขายหน่วยลงทุนตามคำสั่งซื้อหน่วยลงทุน ให้ปิดประกาศเรื่องดังกล่าวไว้ ณ สถานที่ติดต่อทุกแห่งของผู้สนับสนุนการขายหรือรับซื้อคืน 67

คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง กฏระเบียบที่เกี่ยวข้องกับกรมธรรม์ประกันชีวิตควบการลงทุน ข้อ กฎหมาย คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง 9 ต่อ ประกาศสำนักงานคณะกรรมการกับกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ สข/น. 23/2552 เรื่องหลักเกณฑ์ เงื่อนไข และวิธีจัดการกองทุน ข้อ 88 ในกรณีที่บริษัทจัดการกองทุนรวมได้ระบุไว้ในโครงการอย่างชัดเจนแล้วว่าจะมีการลดค่าธรรมเนียมหรือค่าใช้จ่าย ให้บริษัทจัดการกองทุนรวมปิดประกาศการลดค่าธรรมเนียมหรือค่าใช้จ่ายไว้ที่สถานที่ผู้สนับสนุนการขายหรือรับซื้อคืนที่ใช้เป็นสถานที่ในการซื้อขายหน่วยลงทุน 68

คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง กฏระเบียบที่เกี่ยวข้องกับกรมธรรม์ประกันชีวิตควบการลงทุน ข้อ กฎหมาย คำอธิบายส่วนที่เกี่ยวข้อง 10 ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่ ทน. 46/2556 เรื่อง หลักเกณฑ์เกี่ยวกับข้อจำกัดการถือหน่วยลงทุนในกองทุนรวมและหน้าที่ของบริษัทจัดการ ข้อ 10 บริษัทจัดการดำเนินการดูแลให้ผู้สนับสนุนการขายหรือรับซื้อ (บริษัทฯ) คืนจัดสรรหน่วยลงทุนไม่เกินข้อจำกัด รวมถึงดำเนินการให้บริษัทฯตรวจสอบและรายงานต่อบริษัทจัดการเมื่อพบการถือหน่วยลงทุนที่ไม่เป็นไปตามข้อจำกัดการถือหน่วยลงทุน 69

Compliance Knowledge

Outline Lesson 1: Definition and Role & Responsibility of Compliance Lesson 2: Regulatory Body and Engagement Regulation Lesson 3: PCA Corporate Governance Manual Lesson 4: Regional Compliance Standard (RCS) Lesson 5: Regulatory Matrix Lesson 6: Compliance Breach Reporting and Management Lesson 7: Relevant Regulations and Requirement of Unit-Linked Product

Definition and Role & Responsibility of Compliance Lesson 1 Definition and Role & Responsibility of Compliance

What’s Compliance? In general, compliance means conforming to a rule, such as specification, policy, standard or law. Regulatory compliance describes the goal that corporations or public agencies aspire to achieve in their efforts to ensure that personnel are aware of and take steps to comply with relevant laws and regulations. Due to the increasing number of regulations and need for operational transparency, organizations are increasingly adopting the use of consolidated and harmonized sets of compliance controls. This approach is used to ensure that all necessary governance requirements can be met without the unnecessary duplication of effort and activity from resources.

What’s Compliance? Compliance department is a business unit of PLT that is concerned with making sure all business activities carried out in PLT are conducted within applicable regulations. The Compliance department will take into account both governmental standards that apply as well as any regulations that are created and also follow Prudential’s Policies established internally by Prudential plc (the ‘Group’) and PCA.

3 Lines of Defense Concept

3 lines Who Responsibility 1st Business/ Line functions Responsible for risk and compliance associated with their respective operations; Responsible for designing and implementing controls and processes to mitigate risks their operations are exposed to, including monitoring; Provide information about the operation’s key risk and controls to the compliance and risk functions 2nd Risk & Compliance Responsible for monitoring risks risk-based and specific; Carrying out assurance programs to review to assess effectiveness of controls of the 1st Line of Defense Reporting to Senior Management and respective forums on potential risks to the Business, including controls taken by line functions to mitigate, including results post-evaluation Updating Senior Management with regulatory information and risk assessment Support development of processes through review and sign-off 3rd Group Wide Internal Audit (GWIA) Independent and regular post review of the entire Compliance Risk Management Framework Provides assurance to the Audit Committee on the effectiveness of the compliance-risk management/mitigation strategies in the LU 76

3 Lines of Defense Concept 2nd Line 3rd Line Review Monitoring GwIA 1st Line Internal controls Self monitoring

Key Roles of Compliance Communicate of new regulations & policies Advice on compliance provision Monitor and review to ensure compliance Provide training

PLT Compliance Structure CEO PCA Compliance Audit Committee CRO HoD of Compliance Regulatory Compliance Management AML and Financial Crimes Assurance and Reporting Oversee Regulatory Change and Compliance, Governance related compliance policies and the organizational compliance regulatory matrix Provide advice and guidance on matters relating to compliance policy as well as relevant local laws and regulations Review and recommend the document related sales activities i.e. sales scripts, marketing & training materials Delegate of product approval and implementation forums Distribute the regulator’s and relevant compliance TLAA’s letter to target concerned departments and also provide appropriate correspondences within timeliness. Oversee Financial Crime policy implementation and oversight of Anti- Money Laundering, ABC and Fraud Risk assessment, monitoring and reporting of PLT activities against local Financial Crime regulations and PCA policies Financial Crime reporting to local and regional forums STR reporting to local regulators Training and Development of Financial Crime policies Oversee and delivery end-to-end assurance activity, including following up to close recommended actions Investigate sales misconduct and reporting to SDC Support PCA reviews and GHO audits and reviews. Compliance reporting to local management, Regional Office and relevant compliance related regulatory reporting Execute analysis of MI as part of Compliance risk assessment towards delivery and execution of annual compliance plan, plus engagement with business functions to resolve key risk areas Supports HoD in oversight and delivery of compliance mandate. Prepare RC, AC, QD presentation

Lesson 2: Regulatory Body and Engagement Regulation

Direct Engaged Regulatory Bodies Authority Jurisdiction Main Regulation Office of Insurance Commission (OIC) Insurance companies operating in Thailand (Traditional and investment linked products) -Life Insurance Act OIC Notifications Registrar Notifications OIC Letters Securities and Exchange Commission (SEC) Listed companies and relevant securities companies operating in Thailand (Unit-linked product is supervised by both OIC and SEC) SEC Notifications related with unit-linked product sand LBDU Licensed companies Anti-Money Laundering Office (AMLO) Financial Institution and other particular businesses in Thailand - Anti Money Laundering Act Counter Terrorist ism Financing Act AMLO Notifications

Lesson 3: PCA Corporate Governance Manual

PCA Corporate Governance Manual (“PCA-CGM”) PCA-CGM is adopted from Group Governance Manual. It is the responsibility of all Local Units to familiarize themselves with the contents of this manual to achieve a high standard of integrity and abide by sound and ethical business practices. PCA CGM Framework covers: General Management 1.1 Conduct 1.2 Strategy & Financial Planning 1.3 People Actuarial & Finance 2.1 Actuarial 2.2 Finance 2.3 Taxation 2.4 Investment Arrangement – Governance

PCA Corporate Governance Manual (“PCA-CGM”) Compliance & Legal 3.1 Compliance 3.2 Structure and Governance 3.3 Listed Company Obligations 3.4 Legal Audit & Risk Management 4.1 Audit 4.2 Security 4.3 Financial Crimes 4.4 Risk Management Brand & Corporate Affairs 5.1 Stakeholder communications 5.2 Trademarks & Brands 5.3 LU Activities 5.4 Other policies

PCA Corporate Governance Manual (“PCA-CGM”) Information Technology 6.1 Information Technology Operation 7.1 Outsourcing and Critical Third Party Supply Table A - Approval 1. Authorisation Requirements 2. General Management Actuarial & Finance (including Investment) 3. Audit & Risk Management 4. Compliance & Legal 5. Brand and Corporate Affairs Table B - Reporting Reporting Requirements About PCA Governance About This Resource Exemption & Variation Please see more detail in “http://pruf1rst.intranet.asia/sites/cgm/Pages/prudentialHome.aspx”

When? Criteria Who? Approved by? Next Step? Exemption Procedures Any business not complying with the Standards must obtain formal exemption. Criteria - Conflict with local laws or there is a recent acquisition, or - There will be material commercial disadvantages if a particular policy or other requirement is followed. Who? HoD of department which perform non compliance activity must prepare exemption request then send to LU Compliance (if the issue relevant with Compliance section) for review. Approved by? All exemption request must be signed by CEO and submitted to PCA Head of relevant function (the area of non compliance) for approval. Next Step? - Exemption request must be renewed by annual basis until LU can follow the standard - All Exemptions must be declared in Turnbull Certificate by Semi Annually.

Variation Procedures There may be situations where a LU has not complied with a PCA policy, e.g. actions taken without the required approval or a required report or notification has not been provided . These variations must be reported in order to support the Turnbull Certification. The Functional Head of LU should prepare a “Variation Report” as soon as he becomes aware of a Variation. The report should be signed by the LU CEO and submitted to the relevant PCA Functional Head.

Lesson 4: Regional Compliance Standard (RCS)

Regional Compliance Standard (RCS) Background and definition of Regional Compliance Standard (RCS): RCS is part of CGM in section 3.1.3. In 2014, RCS Version 6 has been issued by PCA Applies to all internal staff and sales staff including agents, telemarketers, FSCs in bank branches but excluding contracted 3rd parties such as general agents, brokers and bank staff. All Business Units must adopt these Standards, including the “ best practices” , as mentioned in these standards. Non-compliance with any standard would require approval and exemption, as defined in the CGM. Any alternative practices adopted must be properly supported by appropriate documentation and approved by the CEO. No formal exemption approval is required if documented evidence is available to show full compliance with standard without the exact adoption of the best practice. If the best practices is not sufficient to demonstrate a full compliance, additional and or different arrangement must be implemented to eliminate any gap in compliance.

Regional Compliance Standard Principal Objectives : To deal with customers fairly and with integrity. To conduct biz in accordance with best practices in the market. To comply with the spirit and applicable rules and legal requirements and to act with due skill, care and diligence. To ensure that compliance culture thrives and operates at all levels. To maintain a constructive relationship with all regulators.

Regional Compliance Standard Regional Compliance Standard (Version 6 ) consist of 3 major parts General Compliance Standards 25 Chapters Insurance Compliance Standards 4 Chapters Finance Company Compliance Standards 2 Chapters Note : Part 3 is not applicable for PLT

Regional Compliance Standard 25 Compliance Standards Compliance Policy and Operating Principles Compliance Departments, Resources and Budgets The Compliance Officer - Duties and Responsibilities Documents and Information to be provided to the Compliance Officer Compliance Plan Compliance manual Compliance Reporting to the Audit Committee Compliance reporting to PCA Compliance SMT accountabilities and responsibilities New laws and regulation Monitoring by Business Departments Contracts of Employment Training and education Advertising Marketing and Sales Promotion Materials Declaration of Understanding by clients Disciplinary Action for the Sales force Documentation and record retention Complaint handing Routine reports to regulators Licensing and registration Call centre sales activities Investment monitoring Regulatory Risk and Control Assessment Regulatory Engagement

Regional Compliance Standard 4 Insurance standards Insurance sales process and financial information Insurance sales monitoring procedure Prohibition of insurance sales mal practice The replacement of insurance and Investment products

Lesson 5 : Regulatory Matrix

Regulatory Matrix Regulatory Matrix is a checklist to ensure that proper internal control and sufficient monitoring procedures are put in place to reduce those compliance risks

Implementation of Regulatory Matrix to manage relevant Compliance Risks Ensure that all main compliance risks of each business function are identified Ensure that all Business Units set the proper internal controls and sufficient monitoring procedures to reduce those compliance risks. Compliance team will also use it as a reference to conduct a risk based review to ensure efficiency and effectiveness of compliance provision All Business Units must update the information in Regulatory Matrix regularly. Compliance team is responsible to inform new and any changes of regulations. In addition, all Business Units must submit Regulatory Matrix to Compliance team for review annually. Compliance team will inform in advance regarding the submission process.

Compliance Breach Reporting and Management Lesson 6: Compliance Breach Reporting and Management

Compliance Breach Reporting and Management Why Breach Reporting and Management is Important? Whilst all LBUs endeavor to operate within the ambit of local regulations, governance rules and permissible risks, breaches are certain to occur. As the Prudential Group gears towards adhering to Solvency II, it is critical that adequate processes are in place to identify, analyze and report all internal and external incidents (including Compliance breaches). PCA had issued this Breach Reporting Guidance Note for each LBU to follow since 2010.

Compliance Breach Reporting and Management Case 1 : Breach found by Compliance Review and Monitoring process

Compliance Breach Reporting and Management Case 2 : Breach found by 1st Line Function’s Self Monitoring Process

Compliance Breach Reporting and Management Approval process to close issue LBU Compliance Submit evidence and any supporting documents to Compliance Review the documents and seek for approval from PCA Compliance Revise or provide additional supporting documents Approve No Maintain the documents and record in Breach Log of each LBU Yes

Relevant Regulations and Requirement of Unit-Linked Product Lesson 6 : Relevant Regulations and Requirement of Unit-Linked Product

Relevant Regulations and Requirement of Unit-Linked Product Rules on Offering Unit-Linked Product (1). To disclose at least the following information Name and the insurance company’s name. In addition, they must present their identity cards Objectives Right of prospect to refuse sales conduct Right of cancellation within specified period (2). If the prospect doesn’t want to buy insurance policy or to be contacted, the agent or broker must stop the conversation immediately. (3) Do not contact the person whose name stated in “Do not contact list” with 2 years (4) Do not charge a fee or remuneration from the insurer more thah the obligation to pay under the policy or prospectus of the mutual fund. 103

Relevant Regulations and Requirement of Unit-Linked Product Standard of sales conduct Perform duties with integrity and honesty; sing knowledge and expertise as professional and treat all investors with fairness, care, prudence and in the best interest of investors. Perform duties by using acceptable expertise and referable documents Explain to the customer regarding associated risks of the mutual funds. Keep insurer’s confidentiality Disclose all significant information that impact the prospect decision. Disclose the conflict of interest issue such as broker commission. 104

Relevant Regulations and Requirement of Unit-Linked Product Standard of sales conduct Do not perform any activities that impact the prospect’s misunderstanding or omit to disclose significant information such as guarantee return of the mutual fund. Do not give any advice that encourage the insure to purchase or redemption too often. The objective is to get any fees or other benefits from the purchase or sale of such units. 105

Relevant Regulations and Requirement of Unit-Linked Product Compliance with relevant requirements Regulatory Matrix of Unit-Linked Product is a part of ultimate Regulatory Matrix that was said in Lesson 3. Therefore, all LBU must update and submit updated version to Compliance for review regularly. All LBU had submitted completed Regulatory Matrix regarding Unit-Linked Product operations. The matrix consist of proper operation activities and controls to comply with the requirements. 106

Description of relevant part Relevant Regulations and Requirement of Unit-Linked Product No. Regulations Description of relevant part 1 Notification of the Securities and Exchange Commission No. KorThor/Khor/Dor/Nor. 16/2553 Re: Determination of Fees for the Operation of Licensed Businesses The SEC Office command the licensed companies which operate the specified business in this regulation to pay fee for the operation of a licensed business. PLT have to pay this fee Bath 500,000 by annual to comply the section 14.3 "Securities brokerage, securities dealing or securities underwriting of investment units of any particular type or several types" 2 Capital Market Supervisory Board Notification No. Tot Thor/Khor/Dor/Nor. 62 / 2552 Re: Criteria of Complaint Handling by Securities Company Section2 :Determine the securities company to undertake complaint cases as follows: Provide the complaint handling Receive the complaint from customers and also receive the customers’ complaint cases caused by agents who could not resolve their grievance. Log the complaint cases from customers who acted verbally by written paper and give customers to sign for true certification Proceed to resolved the problem Maintain the documents related to complaint cases and retain not less than 2 years after date of closing the complaint cases. 107

Description of relevant part Relevant Regulations and Requirement of Unit-Linked Product No. Regulations Description of relevant part 2 (Cont) Capital Market Supervisory Board Notification No. Tot Thor/Khor/Dor/Nor. 62 / 2552 Re: Criteria of Complaint Handling by Securities Company Section3 : Determine the securities company to handle the complaint as follows: Resolve the complaint cases immediately .In case of the complaint case from the agent’s performance , it would deliver these complaint cases to the agent to resolve in the first stance. Prepare summary report to SEC by quarterly basis within 15 days after end of quarter. When the complaint case is closed, the company must inform to such customers within 7 days after closing the case. If the customers complained to SEC, the company must handle the complaint case immediately and report to SEC within 30 days after receiving the case. However, if the company cannot handle to resolve the complaint case in due course, it must report the progress status to SEC in every 30 days until closing the cases unless SEC would determine in others. 108

Description of relevant part Relevant Regulations and Requirement of Unit-Linked Product No. Regulations Description of relevant part 3 Capital Market Supervisory Board Notification No.Tor Thor/Nor/Khor. 47/2553 Re : Rules for Advisement and Service of Investment Unit Section 5 :Securities companies must operate according to the following criteria 1. Operate with honesty, knowledge, abilities and skills with careful attention. As well as the standards of the profession in the same manner they ought to be done. 2. Respect and maintain the tidiness of the overall market. 3. To have appropriate Risk Management 4. To have adequate capital 5. Treat investors fairly and focus on interest of investor 6. To have monitoring process to know the investor's identity and interest 7. Provide sufficient information to investors. The information must be communicated clearly. 8. Take reasonable precautions to ensure the appropriateness of the information advised to investor for making decision. 9. If there is the conflict of interest arises, the company need to ensure that investors are treated fairly and appropriately. 10. To have adequate procedure to protect the assets of the investor. 109

Description of relevant part Relevant Regulations and Requirement of Unit-Linked Product No. Regulations Description of relevant part 3 (Cont) Capital Market Supervisory Board Notification No.Tor Thor/Nor/Khor. 47/2553 Re : Rules for Advisement and Service of Investment Unit 11. To monitor employee to perform their duties in accordance with the provisions of relevant laws and regulations in business operations. 12. Cooperate with SEC regarding notification or disclosure of the facts of the company business that useful or necessary to regulate the securities market as a whole. 110

Description of relevant part Relevant Regulations and Requirement of Unit-Linked Product No. Regulations Description of relevant part 3 (Cont) Capital Market Supervisory Board Notification No.Tor Thor/Nor/Khor. 47/2553 Re : Rules for Advisement and Service of Investment Unit Section 6: The company have to arrange Management Structure Segregation duties and responsibilities of the department regarding Investment Unit Role and responsibilities of Senior Management Recruitment and supervision of employee 2. Advisement and service regarding Investment Unit To open account and advisement To contact and suggest To receive buy/sell order Supporting unit Preventive of conflict of interest Complaint Handling 3. Investor’s asset maintenance 4. Risk Management 5. Compliance with regulations 6. Internal Controls 7. Document retention and information security 111

Description of relevant part Relevant Regulations and Requirement of Unit-Linked Product No. Regulations Description of relevant part 3 (Cont) Capital Market Supervisory Board Notification No.Tor Thor/Nor/Khor. 47/2553 Re : Rules for Advisement and Service of Investment Unit Section 8: The information and advice should be as follows: Entire information regarding risk and suitability Update and accuracy information and advice To disclose significant information Continual information or advice after investment Section 9 : Before open account, the company have to inform related rights to the investor and perform KYC process to conform with AML regulations. Section 10 : The company must prepare investor profile by asking from the investor. The information must be prepares before giving an advice not over 2 years. 112

Description of relevant part Relevant Regulations and Requirement of Unit-Linked Product No. Regulations Description of relevant part 3 (Cont) Capital Market Supervisory Board Notification No.Tor Thor/Nor/Khor. 47/2553 Re : Rules for Advisement and Service of Investment Unit Section 11: The company shall provide a system for processing data that received from individual investors to support providing advice in line with the mutual fund’s risk level. The detail of information should be as follows: Objective of investments Experience in investment Financial position Knowledge in investment Acceptance risk Other information relating to advisement in line with mutual fund’s risk level. Section 12 : In the case that investors refuse give their information stated in section 11, the company must not give advice or conduct sales. 113

Description of relevant part Relevant Regulations and Requirement of Unit-Linked Product No. Regulations Description of relevant part 3 (Cont) Capital Market Supervisory Board Notification No.Tor Thor/Nor/Khor. 47/2553 Re : Rules for Advisement and Service of Investment Unit Section 14 : the agreement made with the client shall include the scope of services provided, rights, duties and responsibilities of the brokerage company and shall not bear any statement denying the brokerage company’s responsibilities to the client for any act or omission of any act, willfully or negligently, of the brokerage company or its employees. Section 15 : Before conduct sales of investment units of mutual funds. Securities companies must do the following. Provide appropriate advice to meet objectives and need of investors by based on the results of processing data received from the investor. Delivery or distribution the prospectus, subscription form or order form to purchase the units. Section 16: In the case that investor does not intend to invest in unit follow the advisement, the company must operates as follows: Further clarification regarding the level of risk of the investment that it has higher risk than the investor's acceptable risk. Ensure that the investor acknowledged the higher risk as mentioned above 114

Description of relevant part Relevant Regulations and Requirement of Unit-Linked Product No. Regulations Description of relevant part 3 (Cont) Capital Market Supervisory Board Notification No.Tor Thor/Nor/Khor. 47/2553 Re : Rules for Advisement and Service of Investment Unit Section 18 : In selling or accepting redemption of investment units, a securities company shall: Provide sufficient number of investor contact who obtains approval from the Office as per rules specified by the Office to be responsible for selling or accepting redemption of investment units or giving advice to investors other than institutional investors . Control investor contact to give information or advice properly Provide adequate and appropriate channels that investors can access the data relating to decision making Set the process to ensure that investors freely make an investment decision and the offering of investment units without annoyance and precipitation In sale of investment units together with sale promotion or additional services, the company shall perform with fairness and shall not mislead investors or rush investors to make an investment decision without having consider risk exposure or suitability of investment objective. 6. To comply with SEC regulations regarding - Allocation of funds to a person or group of persons. - Declared net asset value, NAV, selling price of units and redemption of units, only in relating with the operation of their business. 7. Clearly and completely disclose information to investors with respect to the undertaking of its business which is different from that specified in the mutual fund scheme. 115

Description of relevant part Relevant Regulations and Requirement of Unit-Linked Product No. Regulations Description of relevant part 3 (Cont) Capital Market Supervisory Board Notification No.Tor Thor/Nor/Khor. 47/2553 Re : Rules for Advisement and Service of Investment Unit Section 20 : In sale of Units-Linked Life Insurance Policy which the securities company has duty to deliver the payment for such investment units to the mutual fund management company, the securities company shall deliver such payment to the mutual fund management company within the following period of time: In case of an initial public offering of Units-Linked Life Insurance Policy, the payment shall be delivered within three business days from the end of subscription period; In any other cases other than (1) above, the payment shall be delivered within three business days from the date specified in the purchase order form of such Units-Linked Life Insurance Policy. In case an investor purchases Units-Linked Life Insurance Policy for the first time of each Units-Linked Life Insurance Policy, whether or not by means of a cold calling, the company shall grant investor the right to cancel the purchase order or exempt the redemption fee in case of the redemption. 116

Description of relevant part Relevant Regulations and Requirement of Unit-Linked Product No. Regulations Description of relevant part 3 (Cont) Capital Market Supervisory Board Notification No.Tor Thor/Nor/Khor. 47/2553 Re : Rules for Advisement and Service of Investment Unit Section 21 : The company have to maintain the following documents: Documents relating to an application, investor profile and RPQ result. The maintenance period is long as the investor be company's client and 5 years later from account closing date. In addition, the document must be able to retrieve for audit by SEC 2. Documents relating to the trading unit, including evidence of the performance of the Company in accordance with Section 15 and Section16, shall be kept to at least a period of five years from the date of sales. In addition, for first year, the document must be able to retrieve promptly for audit by SEC 3. Other documents regarding advisement and sales illustration shall be kept to at least a period of two years from the date of sales. Section 24 :In cases where a brokerage company sells or accepts redemption of investment units through an omnibus account. 117

Description of relevant part Relevant Regulations and Requirement of Unit-Linked Product No. Regulations Description of relevant part 3 (Cont) Capital Market Supervisory Board Notification No.Tor Thor/Nor/Khor. 47/2553 Re : Rules for Advisement and Service of Investment Unit Section 25 : In cases where a brokerage company sells or accepts redemption of investment units through an omnibus account ,the company shall also: 1. investigate or initiate an investigation to determine whether there is a person or a group of persons holding investment unit of any mutual fund in such account exceeding one third of the total outstanding investment units; 2. notify the mutual fund management company immediately when it appears that a person or a group of persons holding investment units of any mutual fund exceeding one third of the outstanding investment units. 3. notify the mutual fund management company when the person or the group of persons holding investment unit of any mutual fund exceeding one third of the outstanding units reduces his holding below one third of the outstanding units. 4. not count votes of the person or the group of persons that exceed one third of the outstanding units of any mutual fund in the calculation for passing a resolution of the unit holder of such account. 118

Description of relevant part Relevant Regulations and Requirement of Unit-Linked Product No. Regulations Description of relevant part 3 (Cont) Capital Market Supervisory Board Notification No.Tor Thor/Nor/Khor. 47/2553 Re : Rules for Advisement and Service of Investment Unit Section 26 :In case any investor does not receive the evidence of right in investment units issued by the mutual fund management company, the securities company shall arrange any evidence for the investor to use for presenting his ownership in the units and use as a reference with the mutual fund management company and other persons. In case there is any restriction of rights of the investor, such restriction shall be also stated in such evidence. 119

Description of relevant part Relevant Regulations and Requirement of Unit-Linked Product No. Regulations Description of relevant part 4 Notification of the Securities and Exchange Commission No. KorKhor.5/2551 Re: Determination of Form and Procedure of Application and Form of License for Undertaking Securities Business Pursuant to the Ministerial Regulation Concerning Granting of Approval for Undertaking Securities Business B.E.2551 (2008) Section 1 : Any person who wishes to apply for a license for undertaking securities business pursuant to the Ministerial Regulation Concerning Granting of Approval for Undertaking Securities Business B.E. 2551 (2008) shall submit an application form together with supporting documents and evidence in accordance with the format and procedure provided in the electronic work system of the Office. 5 Notification of the Capital Market Supervisory Board No. Tor Lor Thor. 3/2555 Re: Approval for Personnel of Business Operator to Perform Duties of Analyzing Investment and Giving Investment Advice Section 12 : The persons who have the objective to perform investment analysis and/or investment advice must submit approval request to SEC provided system on SEC website Section 13: In the case of persons who have been approved to perform investment analysis or investment advice would like to perform their role within the scope of the duty would have been approved, they must submit an application and pay the fee within five years from the expiration date of the last approval. 120

Description of relevant part Relevant Regulations and Requirement of Unit-Linked Product No. Regulations Description of relevant part 6 Circular Letter No. Kor Lor Tor. Kor Thor (Wor) 34/2556 Re: Requirements of advertising on investment unit conducting sales. According to the appropriate advertisement of investment unit, the company must provide sufficient information to the customers. In addition, the statement of give away gift must not dominant than materiality of investment objectives. 7 Notification of the Capital Market Supervisory Board No. TorThor. 39/2555 Re: Establishing Compliance Unit of Business Operator (Code) Section 4 : The company must have Compliance function that meet the following requirements: To have independent organization structure and directly report to appointed committee To have specific scope of responsibility To have knowledgeable and sufficient Compliance staffs 121

Description of relevant part Relevant Regulations and Requirement of Unit-Linked Product No. Regulations Description of relevant part 7 (Cont) Notification of the Capital Market Supervisory Board No. TorThor. 39/2555 Re: Establishing Compliance Unit of Business Operator (Code) Section 5: The minimum required Compliance tasks are as follows: To arrange relevant Compliance Training To provide Compliance Manual To monitor, update and report new regulations and amendment to Management To perform relevant assurance activities included reporting process and risk assessment To provide Compliance Plan and Annual Compliance Report 122

Description of relevant part Relevant Regulations and Requirement of Unit-Linked Product No. Regulations Description of relevant part 8 Notification of the Capital Market Supervisory Board No. TorThor. 7/2557 Re: Rules, Conditions and Procedures for Selling, Repurchasing and Redeeming Units of Foreign Collective Investment Scheme The Notification shall be applicable to a securities company, having obtained securities brokerage license, which provides services for selling, repurchasing and redeeming units of foreign collective investment scheme (“Services”) Clause 5 The company shall provide its Service to a client on condition that the units are in the announced list on the SEC Office’s website which were verified by the SEC Office Clause 6 In terms of providing Services, the company shall comply with the following requirements: (1) receiving sale, repurchase or redemption order during hours and days as informed with regulator. However, in the event that such hours and days are not business hours and days of the company, the company shall inform investors in advance about the hours and days on which such order will not be placed; (2) complying with requirements as specified in the Notification of the Capital Market Supervisory Board 123

Description of relevant part Relevant Regulations and Requirement of Unit-Linked Product No. Regulations Description of relevant part 8 (Cont) Notification of the Capital Market Supervisory Board No. TorThor. 7/2557 Re: Rules, Conditions and Procedures for Selling, Repurchasing and Redeeming Units of Foreign Collective Investment Scheme Clause 7 Prior to accepting to be an agent for selling, repurchasing and redeeming units, PLT shall arrange to have a written agreement with CIS operator at least in the following matters: (1) in case of selling units to institutional and high net worth investor, the CIS operator shall deliver the required information to investors or submit to regulator as well as certify in writing; (2) the CIS operator is obligated to deliver the information affecting materially the foreign collective investment scheme to investors as soon as possible; (3) the CIS operator has to deliver the information to PLT within the same period as having duty to deliver to investor or submit to regulator, as the case maybe. 124

Description of relevant part Relevant Regulations and Requirement of Unit-Linked Product No. Regulations Description of relevant part 8 (Cont) Notification of the Capital Market Supervisory Board No. TorThor. 7/2557 Re: Rules, Conditions and Procedures for Selling, Repurchasing and Redeeming Units of Foreign Collective Investment Scheme Clause 8 Prior to selling units, the company shall at least undertake the following steps: (1) sending or distributing the following documents, to investor: (a) fact sheet and annual report (if any); (b) comparison of regulations on management of foreign collective investment scheme under law of regulator’s jurisdiction and the regulations on management of mutual funds as prescribed in Section 117 of the Securities and Exchange Act B.E. 2535, in case of selling units to institutional or high net worth investor. (2) preparing supplementary information for offering for sale and keep such information at the office or website of PLT and deliver to investor upon request. Clause 10 The company shall submit information and the certified documents received from the CIS operator as prescribed in Clause 7 to the SEC Office within the following period: (1) 5 business days from the date receiving such information or documents in case of information as prescribed in Clause 7 (1); (2) as soon as possible in case of information as prescribed in Clause 7 (2) 125

Description of relevant part Relevant Regulations and Requirement of Unit-Linked Product No. Regulations Description of relevant part 9 Notification of the Office of Securities and Exchange Commission No. Sor.Khor./Nor 23/2552 Re: Rules, conditions and procedures for fund management Clause 10 (3) The price of net value of assets, value of investment units, selling price and purchase price of investment units of working day shall be published at any operated place Clause 33 The suspension dates for Subscription/Redemption/Switching shall be announced in advance. Clause 44 The reports showing the information regarding mutual fund of each fiscal year and opened-end mutual fund of each fiscal mid-year for the semi-annual report or the last day of the fund’s fiscal year for the annual report shall be provided at any operated place of the company Clause 61 In case the fund management company is unable to provide the services or sell the product during the period of the meeting invitation is being published for the merge purpose, such notice shall be announced at any operated place of the company Clause 88 Any lower changes of fees or expenses shall be announced by the fund management company at any operated place 126

Description of relevant part Relevant Regulations and Requirement of Unit-Linked Product No. Regulations Description of relevant part 10 Notifications of Capital Market Supervisory Board No.TorNor. 46/2556 Re: Rules on restriction of units holder in mutual fund and duty of the management company Clause 10 The management company shall sustain the distributors in order to allot for units not exceeding the limitation as well as examine and report to management company in case that any unit holdings were found not complying with the restriction on unit limitation 127