กรมตรวจบัญชีสหกรณ์.

งานนำเสนอเรื่อง: "กรมตรวจบัญชีสหกรณ์."— ใบสำเนางานนำเสนอ:

1 กรมตรวจบัญชีสหกรณ์

2 รางวัลองค์กรที่มีความเป็นเลิศในการบริหารจัดการด้านการเงินการคลัง
ประเภทรางวัล มีทั้งหมด 7 ประเภท ดังนี้ 1. รางวัลองค์กรที่มีความเป็นเลิศในการบริหารจัดการด้านการเงินการคลัง 2. ประกาศเกียรติคุณด้านการจัดซื้อจัดจ้าง 3. ประกาศเกียรติคุณด้านการเบิกจ่าย 4. ประกาศเกียรติคุณด้านการบัญชีภาครัฐ 5. ประกาศเกียรติคุณด้านการตรวจสอบภายในภาครัฐ 6. ประกาศเกียรติคุณด้านปลอดความรับผิดทางละเมิด 7. รางวัลส่วนราชการที่มีการพัฒนาการปฏิบัติงานดีเลิศ

3 การวิเคราะห์ปัญหา อุปสรรค และแนวทางการแก้ไข
การวิเคราะห์ปัญหา อุปสรรค และแนวทางการแก้ไข 1.รางวัลองค์กรที่มีความเป็นเลิศในการบริหารจัดการด้านการเงินการคลัง (รางวัลถ้วยรวม) ปัญหาและอุปสรรค แนวทางการแก้ไข การจะได้รับรางวัลดังกล่าวจะต้องมีคะแนนความเป็นเลิศ ในด้านการจัดซื้อจัดจ้าง ด้านการเบิกจ่าย ด้านการบัญชีภาครัฐ ด้านการตรวจสอบภายในภาครัฐ และด้านปลอดความรับผิดทางละเมิด ในระดับ 70 คะแนนขึ้นไป จึงจะได้รับการพิจารณา ซึ่งในด้านการตรวจสอบภายในของกรมฯยังไม่ผ่านเกณฑ์ประกันคุณภาพ และในด้านอื่นมีระดับค่าคะแนนไม่ถึง 70 คะแนน (ยกเว้นด้านเบิกจ่าย) จึงทำให้ไม่ได้รับการพิจารณาในรางวัลดังกล่าว 1. ดำเนินการซักซ้อมในแต่ด้าน เพื่อให้ทุกหน่วยเบิกจ่ายสามารถปฏิบัติหน้าที่ได้อย่างถูกต้อง สอดคล้องและเป็นไปตามเกณฑ์การรับรางวัล 2. ด้านการตรวจสอบภายในของกรมฯ พิจารณาข้อมูลเกี่ยวกับเกณฑ์การรับรางวัล และพิจารณาความพร้อมในการส่งประเมินประกันคุณภาพงานตรวจสอบภายใน ปีงบประมาณ พ.ศ. 2561

4 2. รางวัลด้านการจัดซื้อจัดจ้าง
ปัญหาและอุปสรรค แนวทางการแก้ไข การจะได้รับรางวัลจะพิจารณาจากข้อมูลในระบบ e-GP (77 หน่วยเบิกจ่าย) และมีเกณฑ์การพิจารณา 4 เรื่อง ดังนี้ 1. โครงการที่ไม่มีการปรับแก้/ยกเลิกร่างเอกสารประกวดราคา 2. โครงการที่ไม่มีการปรับแก้/ยกเลิกประกาศเชิญชวน 3. โครงการที่สามารถเปิดเผยราคากลางได้ภายในระยะเวลาที่กำหนด 4. โครงการที่สามารถดำเนินการตรวจรับพัสดุ/งานได้อย่างรวดเร็ว สำหรับปัญหาและอุปสรรค คือ มีการเปลี่ยนผู้ปฏิบัติงานเนื่องจากการย้าย โอน ลาออก ทำให้เกิดข้อผิดพลาดในการปฏิบัติงาน 1. ดำเนินการซักซ้อมในด้านจัดซื้อจัดจ้าง เพื่อให้ ทุกหน่วยเบิกจ่ายสามารถปฏิบัติหน้าที่ได้อย่างถูกต้องสอดคล้องและเป็นไปตามเกณฑ์การรับรางวัล 2. กำหนดผู้รับผิดชอบให้คำแนะนำการปฏิบัติงานด้านดังกล่าวโดยเฉพาะ เพื่อทุกหน่วยเบิกจ่ายสามารถปรึกษา และรับข้อมูลแนวทางปฏิบัติที่ถูกต้องและเป็นในทางเดียวกัน (ปี 2560 มอบหมายให้กลุ่มงานพัสดุ)

5 3. รางวัลด้านการเบิกจ่าย
ปัญหาและอุปสรรค แนวทางการแก้ไข การจะได้รับรางวัลจะพิจารณาจากข้อมูลในระบบ GFMIS (77 หน่วยเบิกจ่าย) และมีเกณฑ์การพิจารณา 3 เรื่อง ดังนี้ 1. การบริหารงบประมาณรายจ่ายภาพรวม 2. การบริหารงบประมาณรายจ่ายลงทุน 3. การบริหารงบประมาณที่กันไว้เบิกเหลี่ยมปี สำหรับปัญหาและอุปสรรค คือ ในระหว่างปีต้องติดตามให้ทุกหน่วยเบิกจ่าย ดำเนินการเบิกจ่ายให้เป็นไปตามแผนฯ (ปีงบประมาณ พ.ศ เบิกจ่ายได้ร้อยละ ) 1. ดำเนินการซักซ้อมในด้านเบิกจ่ายเพื่อให้ทุกหน่วยเบิกจ่ายสามารถปฏิบัติหน้าที่ได้อย่างถูกต้องสอดคล้องและเป็นไปตามเกณฑ์การรับรางวัล 2. กำหนดผู้รับผิดชอบให้คำแนะนำการปฏิบัติงานด้านดังกล่าวโดยเฉพาะ เพื่อทุกหน่วยเบิกจ่ายสามารถปรึกษา และรับข้อมูลแนวทางปฏิบัติที่ถูกต้องและเป็นในทางเดียวกัน (ปี 2560 มอบหมายให้กลุ่มงานงบประมาณ)

6 4. รางวัลด้านการบัญชีภาครัฐ
ปัญหาและอุปสรรค แนวทางการแก้ไข การจะได้รับรางวัลจะพิจารณาจากข้อมูลในระบบ GFMIS (77 หน่วยเบิกจ่าย) และมีเกณฑ์การพิจารณา 4 เรื่อง ดังนี้ 1. ถูกต้อง (แสดงยอดคงเหลือและรายการเคลื่อนไหวของบัญชีตามที่กำหนด) 2. โปร่งใส (เปิดเผยข้อมูลทางบัญชีต่อสาธารณะ) 3. รับผิดชอบ (จัดส่งรายงานและแก้ไขข้อทักท้วงข้อมูลทางบัญชีได้ภายใน ระยะเวลาที่กำหนด 4. ประสิทธิผล (จัดทำต้นทุนต่อหน่วยผลผลิตได้อย่างถูกต้องและนำไปใช้ บริหารทรัพยากร) สำหรับปัญหาและอุปสรรค คือ มีการเปลี่ยนผู้ปฏิบัติงานเนื่องจากการย้าย โอน ลาออก ทำให้เกิดข้อผิดพลาดในการปฏิบัติงาน เช่น ส่งรายงาน สตง. ไม่ตรงตามกำหนด (ภายในวันที่ 15 ของเดือนถัดไป ,จัดทำรายงานงบกระทบยอด ไม่ถูกต้องตามแบบที่กรมบัญชีกลางกำหนด (ให้พิสูจน์จากบัญชีแยกประเภทตาม GFMIS ไปหา Bank Statement) 1. ดำเนินการซักซ้อมในด้านบัญชีเพื่อให้ทุกหน่วยเบิกจ่ายสามารถปฏิบัติหน้าที่ได้อย่างถูกต้องสอดคล้องและเป็นไปตามเกณฑ์การรับรางวัล (กลุ่มงานบัญชีได้ดำเนินการแจ้งเกณฑ์การประเมินฯ ปี 2560 ให้ทุกหน่วยเบิกจ่ายทราบแล้ว (ว 157 ลว. 2 ก.พ. 60) รวมถึงให้ทุกหน่วยเบิกจ่ายส่งรายงานประจำทุกเดือนเพื่อตรวจสอบความถูกต้อง **และขอให้ทุกสนง. ส่งรายงานตามเกณฑ์การประเมินผลการปฏิบัติงาน ด้านบัญชี ตามแบบ สรก.60-1 พร้อมเอกสารแนบ ตามหนังสือ ที่ กษ 0401/ว 1161 ลว. 25 ก.ย ภายในวันที่ 31 ต.ค. 2560**) 2. กำหนดผู้รับผิดชอบให้คำแนะนำการปฏิบัติงานด้านดังกล่าวโดยเฉพาะ เพื่อทุกหน่วยเบิกจ่ายสามารถปรึกษา และรับข้อมูลแนวทางปฏิบัติที่ถูกต้องและเป็นในทางเดียวกัน (ปี 2560 มอบหมายให้กลุ่มงานบัญชี)

7 5. รางวัลการตรวจสอบภายในภาครัฐ
ปัญหาและอุปสรรค แนวทางการแก้ไข การจะได้รับรางวัลจะพิจารณาจากหน่วยงานที่ผ่าน การประกันคุณภาพงานตรวจสอบภายในภาครัฐ และมีเกณฑ์การพิจารณา 4 เรื่อง ดังนี้ 1. ด้านการกำกับดูแล 2. ด้านบุคลากร 3. ด้านการจัดการ 4. ด้านกระบวนการ สำหรับปัญหาและอุปสรรค คือ ด้านบุคลากร เนื่องจากบุคลากรกลุ่มตรวจสอบภายในมีการโอน/ย้าย ทำให้ไม่ผ่านเกณฑ์ในด้านดังกล่าว - กุล่มตรวจสอบภายใน พิจารณาข้อมูลเกี่ยวกับเกณฑ์การรับรางวัล รวมถึงพิจารณาความพร้อมในการส่งประเมินประกันคุณภาพในปีงบประมาณ พ.ศ. 2561 ** หมายเหตุ : หน่วยงานจะได้รับการพิจารณาเมื่อผ่านการประกันคุณภาพงานตรวจสอบภายในภาครัฐ จากกรมบัญชีกลาง

8 6. รางวัลด้านปลอดความรับผิดทางละเมิด
ปัญหาและอุปสรรค แนวทางการแก้ไข การจะได้รับรางวัลจะพิจารณาจากการประเมินตนเอง ของแต่ละหน่วยงาน และมีเกณฑ์การพิจารณา 4 เรื่อง ดังนี้ 1. ด้านการส่งเสริมและป้องกันไม่ให้เกิดความเสียหายแก่องค์กร 2. ด้านการบริหารงานโดยองค์กรไม่เกิดความเสียหาย 3. ด้านการลงระบบงานละเมิดและแพ่ง 4. ด้านการส่งสำนวนให้กระทรวงการคลังตรวจสอบก่อนขาดอายุความ (กรมบัญชีกลางจะขอยืนยันข้อมูลไปยัง สตง. ป.ป.ช. และ ป.ป.ท. เพื่อพิจารณาข้อมูลที่หน่วยงานประเมินตนเองอีกครั้ง) สำหรับปัญหาและอุปสรรค คือ ขาดตัวแทนผู้รับผิดชอบในด้านดังกล่าวโดยตรง - กำหนดผู้รับผิดดูแลด้านปลอดความรับทางละเมิดโดยตรง เพื่อให้สามารถดูแลงานรางวัลด้านดังกล่าวได้อย่างมีประสิทธิภาพ (ปี 2560 มอบหมายให้กลุ่มนิติการ กลุ่มงานวินัยและระบบคุณธรรม และกลุ่มบริหารงานคลัง)

9 7. รางวัลส่วนราชการที่มีการพัฒนาการปฏิบัติงานดีเลิศ
ปัญหาและอุปสรรค แนวทางการแก้ไข การจะได้รับรางวัลจะพิจารณาจากหน่วยงานที่ได้รับ การประเมินผลประจำปีงบประมาณ พ.ศ และปีงบประมาณ พ.ศ ครบทั้ง 4 มิติ คือ มิติด้านจัดซื้อจัดจ้าง ด้านเบิกจ่าย ด้านการบัญชี และด้านความ รับผิดทางละเมิด และต้องผ่านเงื่อนไขทุกมิติ โดยพิจารณา ร้อยละของการพัฒนาตั้งแต่ ร้อยละ 10 ขั้นไป สำหรับปัญหาและอุปสรรค คือ กรมฯยังไม่ผ่านครบทั้ง 4 มิติ ดำเนินการซักซ้อมในแต่ด้าน เพื่อให้ ทุกหน่วยเบิกจ่ายสามารถปฏิบัติหน้าที่ได้อย่างถูกต้อง สอดคล้องและเป็นไปตามเกณฑ์การรับรางวัล ** หมายเหตุ : หน่วยงานจะได้รับการพิจารณา ต้องผ่านเงื่อนไข 4 มิติ ได้แก่ มิติด้านจัดซื้อจัดจ้าง ด้านเบิกจ่าย ด้านการบัญชี และด้านความรับผิดทางละเมิด