ระเบียบ และ การเบิกจ่ายเงิน ค่าใช้จ่ายในการฝึกอบรม ระเบียบ และ การเบิกจ่ายเงิน ค่าใช้จ่ายในการฝึกอบรม โดย...งานการเงิน สำนักงานสาธารณสุขจังหวัดนครสวรรค์

คำนิยาม “การฝึกอบรม” หมายความว่า การอบรม การประชุมทางวิชาการหรือเชิงปฏิบัติการ การสัมมนาทางวิชาการหรือเชิงปฏิบัติการ การบรรยายพิเศษ การฝึกศึกษา การดูงาน การฝึกงาน หรือที่เรียกชื่ออย่างอื่นทั้งในประเทศและต่างประเทศ โดยมีโครงการหรือหลักสูตรและช่วงเวลาจัดที่แน่นอนที่มีวัตถุประสงค์เพื่อพัฒนาบุคคลหรือเพิ่มประสิทธิภาพในการปฏิบัติงาน โดยไม่มีการรับปริญญาหรือประกาศนียบัตรวิชาชีพ

คำนิยาม (ต่อ) “การฝึกอบรมประเภท ก” หมายความว่า การฝึกอบรมที่ผู้เข้ารับการฝึกอบรมเกินกึ่งหนึ่งเป็นบุคลากรของรัฐ ซึ่งเป็นข้าราชการตำแหน่งประเภททั่วไประดับทักษะพิเศษ ข้าราชการตำแหน่งประเภทวิชาการระดับเชี่ยวชาญและระดับทรงคุณวุฒิ ข้าราชการตำแหน่งประเภทอำนวยการระดับสูง ข้าราชการตำแหน่งประเภทบริหาร ระดับต้นและระดับสูง หรือตำแหน่งที่เทียบเท่า

คำนิยาม (ต่อ) “การฝึกอบรมประเภท ข” หมายความว่า การฝึกอบรมที่ผู้เข้ารับการฝึกอบรมเกินกึ่งหนึ่งเป็นบุคลากรของรัฐ ซึ่งเป็นข้าราชการตำแหน่งประเภททั่วไประดับปฏิบัติงาน ระดับชำนาญงานและระดับอาวุโส ข้าราชการตำแหน่งประเภทวิชาการระดับปฏิบัติการ ระดับชำนาญการและระดับชำนาญการพิเศษ ข้าราชการตำแหน่งประเภทอำนวยการระดับต้น หรือตำแหน่งที่เทียบเท่า

ค่าใช้จ่ายในการฝึกอบรมที่เบิก - จ่ายได้ ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับการใช้และการตกแต่งสถานที่ ฝึกอบรม ค่าใช้จ่ายในพิธี เปิด – ปิด การฝึกอบรม ค่าวัสดุ เครื่องเขียนและอุปกรณ์ ค่าประกาศนียบัตร ค่าถ่ายเอกสาร ค่าพิมพ์เอกสารและสิ่งพิมพ์ ค่าหนังสือสำหรับผู้เข้ารับการฝึกอบรม ค่าใช้จ่ายในการติดต่อสื่อสาร ค่าเช่าอุปกรณ์ต่างๆในการฝึกอบรม ค่าอาหารว่างและเครื่องดื่ม ( เท่าที่จ่ายจริงตามความจำเป็น เหมาะสม และ ประหยัด)

ค่าใช้จ่ายในการฝึกอบรม (ต่อ) (เบิกจ่ายตามหลักเกณฑ์และอัตราที่กำหนด) ค่ากระเป๋าหรือสิ่งที่ใช้บรรจุเอกสาร สำหรับผู้เข้า รับการอบรม (เท่าที่จ่ายจริงไม่เกินใบละ 300.- บาท) ค่าของสมนาคุณในการดูงาน (เท่าที่จ่ายจริงแห่งละ ไม่เกิน 1,500.- บาท) ค่าสมนาคุณวิทยากร ค่าอาหาร ค่าเช่าที่พัก ค่ายานพาหนะ (เบิกจ่ายตามหลักเกณฑ์และอัตราที่กำหนด)

ค่าใช้จ่ายในการฝึกอบรม (ต่อ) ค่าใช้จ่ายที่ไม่ต้องดำเนินการตามระเบียบพัสดุ ค่าอาหารกลางวัน ค่าอาหารว่างและเครื่องดื่ม ค่าเช่าที่พัก ค่าสมนาคุณวิทยากร

บุคคลที่จะเบิกจ่ายค่าใช้จ่ายในการฝึกอบรม ประธานในพิธี เปิด-ปิด แขกผู้มี เกียรติและผู้ติดตาม เจ้าหน้าที่ วิทยากร ผู้เข้ารับการอบรม ผู้สังเกตการณ์

ค่าสมนาคุณวิทยากร หลักเกณฑ์การจ่าย วิทยากรบรรยาย ไม่เกิน 1 คน วิทยากรบรรยาย ไม่เกิน 1 คน วิทยากรอภิปราย / สัมมนาเป็น คณะ ไม่เกิน 5 คน วิทยากรแบบแบ่งกลุ่ม ไม่ เกินกลุ่มละ 2 คน (วิทยากรเกินที่กำหนดให้เฉลี่ย จ่าย)

ค่าสมนาคุณวิทยากร (ต่อ) หลักเกณฑ์การจ่ายการนับเวลาบรรยาย นับตามเวลาที่กำหนดในตารางของการ ฝึกอบรม ไม่ต้องหักเวลาที่พักรับประทานอาหาร ว่าง แต่ละชั่วโมงของการฝึกอบรมต้องไม่น้อย กว่า 50 นาที ชั่วโมงการอบรมไม่ถึง 50 นาทีแต่ไม่ น้อยกว่า 25 นาทีให้เบิก ค่า สมนาคุณวิทยากรได้กึ่งหนึ่ง

อัตราค่าสมนาคุณวิทยากร วิทยากรที่เป็นบุคลากรของรัฐ การฝึกอบรมประเภท ก ไม่เกินชั่วโมงละ 800.- บาท การฝึกอบรมประเภท ข / การฝึกอบรม บุคคลภายนอก ไม่เกินชั่วโมงละ 600.- บาท วิทยากรที่ไม่ใช่บุคลากรของรัฐ การฝึกอบรมประเภท ก ไม่เกินชั่วโมงละ 1,600.- บาท การฝึกอบรมประเภท ข / การฝึกอบรม บุคคลภายนอก ไม่เกินชั่วโมงละ 1,200.- บาท

อัตราค่าสมนาคุณวิทยากร (ต่อ) การจ่ายค่าสมนาคุณวิทยากรที่สูงกว่าอัตราที่กำหนดต้องได้รับอนุญาตจากหัวหน้าส่วนราชการ เจ้าของงบประมาณก่อนและต้องเป็นกรณีที่จำเป็นต้องใช้วิทยากรที่มีความรู้ ความสามารถและประสบการณ์เป็นพิเศษเพื่อประโยชน์ในการฝึกอบรมตามโครงการหรือหลักสูตรที่กำหนด วิทยากรที่เป็นบุคลากรของรัฐไม่ว่าจะสังกัดส่วนราชการเดียวกับผู้จัดหรือไม่ก็ตาม ให้ได้รับค่าสมนาคุณวิทยากรไม่เกินอัตราที่กำหนด (ให้ใช้แบบใบสำคัญรับเงินสำหรับวิทยากรเป็นหลักฐานการจ่าย)

มาตรการประหยัดการเบิกค่าใช้จ่าย ของ สป มาตรการประหยัดการเบิกค่าใช้จ่าย ของ สป. การเบิกค่าอาหาร (ในสถานที่ราชการ) ประเภทการฝึกอบรม สถานที่ราชการ ในประเทศ ครบมื้อ ไม่ครบมื้อ การฝึกอบรมประเภท ก ไม่เกิน 850 ไม่เกิน 600 การฝึกอบรมประเภท ข ไม่เกิน 400

การเบิกค่าอาหาร (ในสถานที่เอกชน) ประเภทการฝึกอบรม สถานที่เอกชน ในประเทศ ครบมื้อ ไม่ครบมื้อ การฝึกอบรมประเภท ก ไม่เกิน 1,200.- ไม่เกิน 850 การฝึกอบรมประเภท ข ไม่เกิน 950 ไม่เกิน 700 ** ทั้งนี้ หากส่วนราชการที่มีความจำเป็นที่จะต้องจัดฝึกอบรมในสถานที่เอกชนให้ระบุความจำเป็นที่ต้องจัดในสถานที่เอกชนไว้ในโครงการด้วย

อัตราการเบิกค่าอาหารว่างและเครื่องดื่ม สถานที่ราชการ เบิกได้ไม่เกิน 35 บาท / มื้อ / คน สถานที่เอกชน เบิกได้ไม่เกิน 50 บาท / มื้อ / คน

ค่าเช่าห้องพักคนเดียว ค่าเช่าที่พัก ประเภทการฝึกอบรม ค่าเช่าห้องพักคนเดียว (บาท/วัน/คน) ค่าเช่าห้องพักคู่ การฝึกอบรมประเภท ก ไม่เกิน 2,400.- บาท ไม่เกิน 1,300.- บาท การฝึกอบรมประเภท ข ไม่เกิน 1,450.- บาท ไม่เกิน 900.- บาท

ค่ายานพาหนะ การใช้ยานพาหนะของส่วนราชการผู้จัด หรือ ยืมจากส่วน ราชการอื่น / หน่วยงานอื่น ให้เบิกค่าน้ำมันเท่าที่จ่ายจริง กรณีเช่า / เหมายานพาหนะต้องดำเนินการตามระเบียบพัสดุ

การคำนวณเบี้ยเลี้ยง (สำหรับการฝึกอบรมมีการจัดอาหาร) ให้นับเวลาตั้งแต่ออกจากที่อยู่ / ที่ทำงาน จนกลับถึง ที่อยู่ / ที่ทำงาน 24 ชั่วโมงคิดเป็น 1 วันหรือเกินกว่า 12 ชั่วโมง คิดเป็น 1 วัน ให้หักค่าเบี้ยเลี้ยงที่คำนวณได้ มื้อละ 1 ใน 3 ของ อัตรา เบี้ยเลี้ยงเดินทาง

(อบรม / ประชุมวิชาการ/เชิงปฏิบัติการ/สัมมนา) ตัวอย่าง ตารางการฝึกอบรม กำหนดการ (อบรม / ประชุมวิชาการ/เชิงปฏิบัติการ/สัมมนา) โครงการ................................................................................. วันที่......................................................... สถานที่.................................................................................... 8.30–9.00 น. ลงทะเบียน 9.00–9.30 น. พิธีเปิดการอบรม 9.30–10.30 น การบรรยายเรื่อง............................................................................................................... โดย................................................................................................................................... ตำแหน่ง........................................................................................................................... 10.30–12.00 น. การอภิปราย เรื่อง............................................................................................................ ผู้ดำเนินการอภิปราย โดย................................................................................................. ผู้ร่วมอภิปราย (1)...........................ตำแหน่ง...........................หน่วยงาน.......................... (2)............................ตำแหน่ง..........................หน่วยงาน.......................... (3)............................ตำแหน่ง..........................หน่วยงาน.......................... (4)............................ตำแหน่ง...........................หน่วยงาน......................... 12.00–13.00 น. พักรับประทานอาหารกลางวัน

ตัวอย่าง ตารางการฝึกอบรม (ต่อ) ตัวอย่าง ตารางการฝึกอบรม (ต่อ) 13.00–15.00 น. แบ่งกลุ่มฝึกภาคปฏิบัติ เรื่อง.................................................................................................. แบ่งเป็น 3 กลุ่ม - กลุ่มที่ (1) โดย................................ตำแหน่ง.............................หน่วยงาน.......................... โดย................................ตำแหน่ง............................หน่วยงาน.......................... - กลุ่มที่ (2) โดย................................ตำแหน่ง............................หน่วยงาน......................... โดย................................ตำแหน่ง.............................หน่วยงาน......................... - กลุ่มที่ (3) โดย................................ตำแหน่ง.............................หน่วยงาน......................... 15.00-16.00 น. นำเสนอผลการแบ่งกลุ่มฝึกปฏิบัติ 16.00-16.30 น. ปิดการอบรม ***************************** ***หมายเหตุ พักรับประทานอาหารว่างเวลา 10.30 - 10.45 น. และ 15.00 - 15.15 น.

สำนักงานสาธารณสุขจังหวัดนครสวรรค์ เกณฑ์การใช้จ่ายเงิน ในการจัดทำโครงการ ของ สำนักงานสาธารณสุขจังหวัดนครสวรรค์

เกณฑ์การใช้เงินของสำนักงานสาธารณสุขจังหวัดนครสวรรค์ ค่าใช้จ่ายในการประชุม / อบรม / สัมมนา ในสถานที่ราชการ ภายในจังหวัด อำเภอ (1.1) ค่าอาหาร * ค่าอาหารกลางวัน ไม่เกิน 90 บาท / มื้อ * ค่าอาหารว่างและเครื่องดื่ม ไม่เกิน 20 บาท / มื้อ (1.2) ค่าสมนาคุณวิทยากร * บุคลากรในสังกัด สสจ.นว. ( สสจ.นว. / รพช. / สสอ. / รพ.สต. ) บุคลากรต่างหน่วยงานเบิกได้ไม่เกิน 300 บาท / ชั่วโมง (บุคลากรในหน่วยงานผู้จัดไม่ให้เบิก) * บุคลากรหน่วยงานในสังกัดกระทรวงสาธารณสุขที่ตั้งอยู่ในจังหวัด (ศูนย์วิชาการต่างๆ) และ รพ.สวรรค์ประชารักษ์ เบิกได้ไม่เกิน 600 บาท / ชั่วโมง * บุคลากรนอกสังกัด ที่เป็นราชการ / เอกชน เบิกได้ตามระเบียบฯ ที่กำหนด (1.3) ค่าพาหนะ / เบี้ยเลี้ยง * เจ้าหน้าที่ให้เบิกจากต้นสังกัด (ยกเว้น อสม. / บุคคลภายนอก เบิกตามจริง) * ค่าจ้างเหมายานพาหนะวิทยากรไม่เกิน 4,000 บาท / วัน (รวมค่าน้ำมัน)

เกณฑ์การใช้เงินของสำนักงานสาธารณสุขจังหวัดนครสวรรค์ (ต่อ) (2) ค่าเบี้ยเลี้ยงในการปฏิบัติงานนอกสถานที่ภายใน จังหวัด / อำเภอ * ให้เบิก 120 บาท / วัน (ออกปฏิบัติงานเกิน 6 ชั่วโมง ไม่เกิน 12 ชั่วโมง) (3) เงินรางวัล จ่ายได้เฉพาะในกรณีจัดกิจกรรมการ ประกวด / แข่งขัน (3.1) หน่วยงานจ่ายในอัตรา รางวัลที่ 1 = 5,000 บาท รางวัลที่ 2 = 3,000 บาท รางวัลที่ 3 = 2,000 บาท รางวัลชมเชย = 1,000 บาท และให้ไม่เกิน 20% ของหน่วยงานที่ส่งเข้าประกวด

เกณฑ์การใช้เงินของสำนักงานสาธารณสุขจังหวัดนครสวรรค์ (ต่อ) (3.2) บุคคลจ่ายได้ในอัตรา รางวัลที่ 1 = 3,000 บาท รางวัลที่ 2 = 2,000 บาท รางวัลที่ 3 = 1,000 บาท รางวัลชมเชย = 500 บาท และให้ไม่เกิน 20% ของ บุคคลที่ส่งเข้าประกวด

เกณฑ์การใช้เงินของสำนักงานสาธารณสุขจังหวัดนครสวรรค์ (ต่อ) (4) การใช้จ่ายเงิน * ให้ใช้ภายในระยะเวลาที่กำหนดที่ได้รับอนุมัติหรือตามรายละเอียดใน โครงการ / ภายในปีงบประมาณ (**กรณีเหตุจำเป็นไม่สามารถดำเนินการให้แล้วเสร็จได้ตามระยะเวลาที่กำหนด ให้เสนอขออนุมัติขยายระยะเวลาดำเนินการก่อนจะหมดเวลาดำเนินการตามโครงการนั้นๆโดยให้ผู้อนุมัติโครงการเป็นผู้อนุมัติขยายระยะเวลาดำเนินการ) * โครงการระดับอำเภอ (ประชุม / อบรม / สัมมนา) เสนอนายแพทย์ สสจ. ลงนามอนุมัติโครงการ * โครงการนิเทศกำกับติดตามและประเมินผลและโครงการประชุมคณะ กรรมการ / คณะทำงาน ที่มีคำสั่งแต่งตั้ง เสนอนายแพทย์ สสจ. ลงนามอนุมัติโครงการ * โครงการระดับจังหวัด (การประชุม / อบรม / สัมมนา) เสนอผู้ว่าราชการจังหวัด

เกณฑ์การใช้เงินของสำนักงานสาธารณสุขจังหวัดนครสวรรค์ (ต่อ) (5) การยืมเงินเพื่อใช้จ่ายในโครงการให้ดำเนินการ ยืมเงินก่อนระยะเวลาดำเนินการตามกิจกรรมนั้นๆ อย่างน้อย 7 วันทำการ ***หากมีความจำเป็นอื่นๆที่ไม่สามารถปฏิบัติตาม เงื่อนไขที่กำหนดได้ให้ทำบันทึกเสนอนายแพทย์ สสจ. เป็นกรณีๆไป***

การยืมเงินราชการ

การยืมเงินจัดประชุม / อบรม สัญญาการยืมเงิน จำนวน 3 ฉบับ ผู้ยืมต้องระบุรายการค่าใช้จ่ายโดยแยกตาม รายละเอียดค่าใช้จ่ายทุกรายการ สำเนาโครงการที่จัดประชุม / อบรม ที่ระบุ รายการค่าใช้จ่าย ตารางกำหนดการการจัดประชุม / อบรม ที่ระบุ วัน/เวลา/สถานที่ ชัดเจน สำเนาบันทึกขออนุมัติจัดประชุม / อบรม สำเนาหนังสือเชิญวิทยากร (ถ้ามีการเบิกค่า สมนาคุณวิทยากร) สำเนาหนังสือเชิญประชุมพร้อมแนบรายชื่อผู้เข้า รับการประชุม (***เอกสารที่เป็นสำเนารับรองสำเนาถูกต้องทุก ฉบับ***)

ค่าใช้จ่ายในการฝึกอบรม หลักฐานที่ใช้ประกอบ ในการเบิกจ่าย

หลักฐานประกอบการเบิกค่าใช้จ่ายในการฝึกอบรม สำเนาโครงการที่ได้รับการอนุมัติจากหัวหน้า ส่วนราชการเจ้าของงบประมาณหรือผู้ได้รับ มอบหมาย พร้อมตารางกำหนดการประชุมที่ ระบุ วัน / เวลา / สถานที่ชัดเจน บันทึกขออนุมัติจัดประชุมที่ระบุรายการ ค่าใช้จ่ายในการจัดประชุม / อบรม แบบใบแจ้งรายการค่าใช้จ่ายระหว่างการ ฝึกอบรม ใบประเมินผลการฝึกอบรมที่รายงานต่อหัวหน้า ส่วนผู้จัดอบรมภายใน 60 วัน หลังจาก การประชุม / อบรม รายชื่อผู้เข้ารับการประชุม / อบรม

ค่าอาหาร (หลักฐานประกอบ) ค่าอาหาร (หลักฐานประกอบ) บันทึกขออนุมัติเบิก – จ่ายเงิน ใบเสร็จรับเงิน / ใบสำคัญรับเงิน ของผู้รับจ้าง แล้วแต่กรณีใดกรณีหนึ่งดังต่อไปนี้ (โดยแยกรายการค่าอาหารกลางวัน กับ อาหารว่างและเครื่องดื่ม) * ใบเสร็จรับเงิน / ใบกำกับภาษี ของโรงแรมหรือผู้ประกอบการ * ใบสำคัญรับเงินและสำเนาบัตรประชาชนของผู้รับเงิน * กรณีบุคคลธรรมดาไม่สามารถออกใบเสร็จรับเงิน / ใบกำกับภาษี ให้ได้ ให้ใช้ใบสำคัญรับเงินโดยลงชื่อในใบสำคัญรับเงินพร้อมแนบสำเนาบัตรประชาชนเพื่อเป็นหลักฐานการจ่าย สำเนาบัตรประจำตัวประชาชนของผู้รับจ้าง แบบใบแจ้งรายการค่าใช้จ่ายระหว่างการฝึกอบรม รายชื่อผู้เข้ารับการประชุม / อบรม *** กรณีผู้เข้ารับการอบรมไม่ครบตามจำนวนแต่จะขอเบิกเต็มจำนวนจะต้องทำบันทึกชี้แจงรายละเอียดและเหตุผลที่เบิกเต็มจำนวน เสนอผู้มีอำนาจลงนามอนุมัติ

ค่าสมนาคุณวิทยากร (หลักฐานประกอบ) ค่าสมนาคุณวิทยากร (หลักฐานประกอบ) บันทึกขออนุมัติเบิก - จ่าย สำเนาหนังสือเชิญ วิทยากร ใบสำคัญรับเงิน สำเนาบัตร ประจำตัววิทยากร

ค่าจ้าง (หลักฐานประกอบ) ค่าจ้าง (หลักฐานประกอบ) บันทึกขออนุมัติเบิก-จ่าย อนุมัติจัดซื้อ - จัดจ้าง (วงเงินเกิน 5,000.- บาท คีย์ e - GP เข้าใน ระบบเพื่อทำจ่ายตรงเข้าผู้รับจ้าง) ใบสั่งจ้าง (ติดอากรแสตมป์ 1,000 ละ 1 บาท) ใบแจ้งหนี้ (กรณีสำรองเงินใช้ ใบเสร็จรับเงิน) ใบส่งมอบงาน ใบตรวจรับ คำสั่งแต่งตั้งกรรมการตรวจรับ แบบแสดงความบริสุทธิ์ใจ

ค่าใช้จ่ายเดินทางไปราชการ (หลักฐานประกอบ) ค่าใช้จ่ายเดินทางไปราชการ (หลักฐานประกอบ) ใบขออนุญาตไปราชการ กรณีใช้รถราชการ เอกสารการขอใช้รถส่วนกลาง (แบบ 3) กรณีใช้พาหนะส่วนตัว บันทึกขอใช้พาหนะส่วนตัวพร้อมชี้แจงเหตุผลความจำเป็นเสนอผู้มีอำนาจลงนามอนุมัติ พร้อมเขียน แบบ บค 111 เพื่อเบิกค่าชดเชยพาหนะส่วนตัว หนังสือเชิญประชุม / อบรม (เรื่องเดิม) หลักฐานอื่นๆ เช่น - ใบเสร็จค่าที่พักและใบแจ้งรายการของโรงแรม (Folio) - ใบเสร็จค่าน้ำมันเชื้อเพลิง สรุปประชุม / อบรม เสนอผู้มีอำนาจลงนาม (กลุ่มงานใน สสจ.นว. เสนอ นพ.สสจ. , ระดับอำเภอให้ สสอ. หรือ ผอ. ลงนาม) (**กรณีใช้เงินงบประมาณจากสำนักงานสาธารณสุขจังหวัดนครสวรรค์**)

ค่าตอบแทนนอกเวลา (หลักฐานประกอบ) ค่าตอบแทนนอกเวลา (หลักฐานประกอบ) บันทึกขออนุมัติเบิก - จ่าย บันทึกขออนุมัติให้เจ้าหน้าที่ปฏิบัติงานนอก เวลาราชการ คำสั่งแต่งตั้งบุคคลทำงานนอกเวลาราชการ รายงานผลการปฏิบัติงาน หลักฐานการจ่ายเงินตอบแทนการ ปฏิบัติงานนอกเวลาราชการ บัญชีลงเวลาปฏิบัติราชการ

ประชุมราชการ (หลักฐานประกอบ) ประชุมราชการ (หลักฐานประกอบ) หนังสือเชิญประชุมพร้อมระเบียบวาระการ ประชุม บันทึกขออนุมัติจัดประชุม รายชื่อผู้เข้ารับการประชุม ใบเสร็จรับเงิน / ใบสำคัญรับเงินผู้รับจ้าง สำเนาบัตรประชาชนผู้รับจ้าง สรุปรายงานการประชุม เอกสารรับรองการจัดประชุมและจำนวนผู้ เข้าประชุมโดยเจ้าหน้าที่ผู้จัดการประชุม เพื่อใช้เป็นหลักฐานประกอบการเบิก ค่าอาหาร ค่าอาหารว่างและเครื่องดื่ม (โดยแนบรายมือชื่อผู้เข้าประชุม)

**หมายเหตุ ก่อนการจัดประชุม / อบรม ทุกครั้ง ผู้จัดต้องประสานผู้เข้ารับการประชุม / อบรม เพื่อรวบรวมรายชื่อผู้เข้ารับการประชุม / อบรม ให้ครบตามจำนวนที่ตั้งเป้าหมายไว้ เพื่อจัดอาหารที่จะประชุม / อบรม ได้ตรงตามจำนวน จะได้ไม่มีปัญหาในการเบิกจ่ายหรือขอเบิกเต็มจำนวน

ปัญหาที่พบ

การส่งสัญญายืมเงินโครงการ ไม่จัดทำบันทึกขอ อนุมัติจัดประชุมเสนอ ผู้มี อำนาจลงนามอนุมัติ กรณีเบิกค่าที่พัก (พักคนเดียว) ไม่จัดทำบันทึก ชี้แจงเหตุผลขอพักคนเดี่ยว การเบิกเงินชดเชยค่าพาหนะ (กิโลเมตรละ 4 บาท) ไม่จัดทำบันทึกชี้แจงขอใช้พาหนะส่วนบุคคล เสนอผู้มีอำนาจลงนามอนุมัติ การเบิกค่าลงทะเบียนให้แยกออกจากชุดเบิก ค่าใช้จ่ายไปราชการโดยการทำบันทึกอนุมัติ เบิก - จ่ายเงินแยกออกต่างหาก

มีการสำรองเงินค่าลงทะเบียนไปแล้วแต่ นำมายืมเงิน มีการยืมเงินไปแล้วแต่ใช้บัตรเครดิตในการจ่าย เช่น ค่าที่พัก ก่อนส่งใช้หลักฐานให้หัวหน้าฝ่าย / หัวหน้าหน่วยงานลงชื่อกำกับ ในการเขียนโครงการไม่แยกอัตราค่าอาหาร กลางวัน , อาหารว่างและเครื่องดื่ม

มิให้ยืมเงินกรณีที่มีการก่อหนี้ตามระเบียบ พัสดุ เช่น ค่าจ้างเหมาบุคคลภายนอก , ค่าเช่าห้องประชุม , ค่าวัสดุ ฯลฯ บันทึกขออนุญาตไปราชการไม่ระบุพนักงาน ขับรถยนต์ลงไปในใบ ขออนุญาตและ ไม่ระบุเวลาออกเดินทาง ไม่มีการรับรองเอกสารถูกต้องในฉบับที่เป็น สำเนา ในเอกสารใบสั่งจ้างไม่มีการประทับตราวันที่ ลงในอากรแสตมป์

มีการแก้ไขบันทึกขออนุญาตไปราชการ มี การใช้น้ำยาลบคำผิด หรือ เซ็นชื่อกำกับ โดยเจ้าหน้าที่ผู้ขออนุญาต แต่ที่ถูก ต้องเซ็นกำกับโดยผู้ที่ลงนามอนุมัติใน หนังสือขออนุญาตไปราชการเท่านั้น ใบสำคัญรับเงินแก้ไขโดยการใช้น้ำยาลบ คำผิด

สวัสดี ค่ะ